当前位置:首页 > 政务 > 信息公开目录 > 财政报告 > 正文

财政报告

全南县2019年3月份预算执行情况
信息来源: 本站原创  信息时间:2019-07-24 08:18:18 

一、财政收支完成情况

(一)当月财政预算收支完成情况

当月全县财政总收入完成9376万元,同比增收2256万元,增长31.7%。其中:上划中央“四税”收入3418万元,同比增收1310万元,增长62.1%;上划中央所得税88万元,同比减收196万元,下降69%;公共财政预算收入5517万元,同比增收1040万元,增长23.2%。

当月全县公共财政预算支出完成41748万元,同比增支3294万元,增长8.6%。

(二)财政预算收支累计完成情况

1、财政收入

累计完成财政总收入32970万元,同比增收2656万元,增长8.8%。其中完成税收收入28558万元,同比增收109万元,增长0.4%,税收收入占总收入的比重为86.6%,比上年同期下降了7.2个百分点。

分部门看:税务系统征收28558万元,同比增收109万元,增长0.4%;财政系统征收4412万元,同比增收2547万元,增长136.6%

分级次看:完成公共财政预算收入18205万元,同比增收1259万元,增长7.4%;完成中央级财政收入13305万元,同比增收1201万元,增长9.9%,其中:上划中央“四税”收入9462万元,同比减收1010万元,下降9.6%;上划中央所得税3843万元,同比增收2211万元,增长135.5%;完成省级财政收入1460万元,同比增收196万元,增长15.5%

公共财政预算收入分项目看:

1)税收收入13793万元,同比减收1288万元,下降8.5%。其中:

①增值税6192万元,同比下降16.9%;

②改征增值税2315万元,同比增长18.7%;

③企业所得税32%部分1912万元,同比增长384.1%

④个人所得32%部分138万元,同比下降70.9%

⑤五种小税1583万元,同比增长17.4%

⑥城建税555万元, 同比下降55.4%

⑦车船税503万元,同比增长76.5%

环境保护税净增13万元;

⑨契税582万元,同比下降19.1%

2)非税收入4412万元,同比增收2547万元,增长136.6%。

①罚没收入、行政性收费收入552万元,同比增收16万元,增长3%。其中:罚没收入392万元,同比增长56.8%;行政性收费收入160万元,同比下降44.1%。

②专项收入372万元,同比减收426万元,下降53.4%。其中:教育附加收入净增360万元;水利建设专项收入12万元,同比增长5倍。

③国有资源(资产)有偿使用收入3483万元,同比增收3470万元,增长266.9倍。

2、财政支出

截至3月,全县一般公共财政预算支出94124万元, 同比增支6537万元,增长7.5%。主要支出项目完成情况是:

1)一般公共服务支出20238万元,同比增支11073万元,增长120.8%。

2)公共安全支出2730万元,同比减支1465万元,下降34.9%

3)教育支出20220万元,同比增支6738万元,增长50%。其中:普通教育支出10417万元,同比增长53.6%

4)科学技术支出75万元,同比减支78万元,下降51%。

5)文化体育与传媒支出741万元,同比增支255万元,增长52.5%

6)社会保障和就业支出18058万元,同比减支3933万元,下降17.9%

7)卫生健康支出13685万元,同比减支1606万元,下降10.5%

8)节能环保支出1136万元,同比增支624万元,增长1.2倍。

9)城乡社区支出9857万元,同比增支4011万元,增长68.6%

10)农林水支出3449万元,同比减支4531万元,下降56.8%

11)交通运输支出437万元,同比增支148万元,增长51.2%。

12)资源勘探信息等支出1017万元,同比减支1322万元,下降56.5%

13)商业服务业等支出196万元,同比增支63万元,增长47.4%

14)金融支出20万元,同比减支11万元,下降35.5%

15)自然资源海洋气象等支出179万元,同比减支27万元,下降13.1%

16)住房保障支出1831万元,同比增支1726万元,增长16.4倍。

17)粮油物资储备支出51万元,同比减支30万元,下降37%。

18)灾害防治及应急管理支出204万元,同比减支48万元,下降19%

(三)3月政府性基金预算执行情况

1、基金收入

截至3月,累计完成政府性基金收入184万元。其中:

1)国有土地使用权出让金收入-281万元,同比减支4549万元,下降1.1倍。其中:缴纳新增建设用地土地有偿使用费-281万元。

2)彩票公益金收入净增213万元;

3)污水处理费收入252万元,同比增支210万元,增长5倍。

2、基金支出

3月止,基金支出30337万元,同比增支1302万元,增长4.5%。主要支出项目完成情况是:

(1)城乡社区事务支出30331万元,同比增支1313万元,增长4.5%。其中:国有土地使用权出让收入安排的支出28291万元,下降2.5%;国有土地收益基金支出净增2040万元。

(2)彩票公益金安排的支出6万元,同比减支11万元,下降64.7%

二、财政预算收支运行情况

1.首季实现“开门红”,增速稳步提高

一季度,财税部门加大税费清理力度,强化税收征管,实现财政总收入32970万元,同比增收2656万元,增长8.8%,增幅在全市排名较去年上升5位,实现首季“开门红”。实现公共财政预算收入18205万元,同比增收1259万元,增长7.4%。

从当季每月看,首月受经济持续下行等影响,财政总收入11057万元,减收1845万元,同比下降14.3%,出现负增长;2月份组织收入12537万元,与去年同月相比增收2243万元,增长21.8%;3月份财政总收入完成9376万元,比上年同期增收2256万元,增长31.7%。综合来看,当季月度总收入增速呈稳步提高态势。

2.一次性收入占比大,质量下降

一季度,为扭转财政总收入负增长的局面,同时为确保收入序时、均衡入库,采取了多项举措保障收入入库:一是1-2月入库了上年结转顺延税收4700万元,二是财政部门对非税收入进行了清理集中入库,入库非税收入2877万元,三是经与省、市税务部门协调,2月份调整入库了免抵调增值税2000万元。一次性收入占比过大,不具备可持续性。

当季税收收入完成28558万元,同比增收109万元,增长0.4%,税性收入占财政总收入比重为86.6%,比上年下滑了7.2个百分点,收入质量下降。同时税性比在全市排名也较去年后移了4位。

3.重点税源有所好转,二产税收贡献突出

受经济整体形式低位运行影响,税收对支柱性税源依赖严重,我县采取多种措施组织收入,行业税收有所好转。

三大支柱产业:钨砂行业累计税收1714万元,同比增收452万元,增长35.8%;稀(瓷)土行业累计税收1751万元,同比增收1006万元,增长1.35倍;萤石行业累计税收554万元,同比增收303万元,增长1.21倍;三大支柱产业共实现税收4020万元,占财政总收入比重为12.2%,比去年同期增长4.8%;三大支柱产业同比增收1762万元,增长78%。纺织业收入贡献在第一季度取得较大突破,共完成税收5004万元,同比增收4580万元,增长10.8倍。第二产业实现税收19177万元,占税收收入比重为67.2%,同比增长22.2%,反映了我县企业效益有所好转的状况。

4.支出增长平稳,向保民生倾斜

1—3月,全县公共财政预算支出达94124万元,同比增支6537万元,增长7.5%。其中用于教育、科技、文化体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、交通、商业、自然资源、住房保障、粮油物资等十三项民生支出69915万元,同比增支3180万元,增长5%,占公共财政预算支出比重达74.3%,重点保障了民生支出。与统计相关的八项支出85999万元,同比增长21.8%,占公共财政预算支出比重达91.4%。

三、存在问题

1.收入后续增长困难。1-3月入库了上年结存税收收入11777万元,入库存量税收太多。从税收增长点来看,税收收入的增长长点主要集中在房地产业、金融业和纺织业,增长的主要原因:房地产业是前期对以前年度的楼盘进行了清算,金融业是对上年度企业所得税进行了汇算清缴,纺织行业是对免抵税收进行了划转。税收增长并不具备可持续性。

2.重点税源存在诸多不确定性。从近期的税源调查情况来看,重点企业中晶环科技受稀土废料购进制约的影响,企业生产经营困难,上下游关联企业受限,实现税收较为困难。呈和实业因受中美贸易战影响,中南亚大量抢单,2019年预计减产一半以上。房地产行业市场低迷,受“有价无市”影响,销售量较少。

3.政策性减收将逐步显现。小型微利企业普惠性所得税减免政策、小规模纳税人免征增值税政策、增值税小规模纳税人地方税种和相关附加减征政策,预计今年我县税收短收税款1300万元。从4月1日将制造业等行业现行16%的税率降至13%,将交通运输业、建筑业等行业现行10%的税率降至9%,预计全年短收增值税6000万元。个人所得税起征点提高(提高至5000元)及个人所得税专项附加扣除预计全年减税1200万元。

4.刚性支出影响收支平衡。全县用于十三项民生支出达7亿元,同比增长5%。在保民生方面,全南中学迁建、中西医结合医院建设项目的持续推进,增大了财政保障压力;保重点方面,全县“六大攻坚战”重点项目的快速推进,财政筹措资金压力刚性加强。

四、下一步工作建议

1.加大企业扶持力度。帮助企业特别是重点税源工业企业克服困难,在融资、用工、原材料供应、市场开拓等方面,有针对性地为企业提供更多有效的帮助,切实帮助企业解决问题。对目前在建的企业,督促、协助其加快建设进度,早日投产,涵养税源。

2.进行产业引导。按照晶环科技产能测算,如能启动稀土废料加工生产,全年可增加税收5000万元以上,为此建议做好稀土废料生产加工相关工作,以增加税收收入。加大已开工项目推进力度,对一批重点企业还处于试产或项目建设阶段,相关引进部门应加强项目跟踪力度,加快项目建设推进,促成企业尽快达标生产,切实增加税收来源。

3.强化税收控管力度。继续深入企业开展税源调查,掌握全县税收存量、税收变量,及时了解企业生产经营中的困难。同时,建立健全重点税源分析、评估机制,强化税收动态控管,切实做到应收尽收。

   4.拓宽收入来源。一是争资争项,按照县委、县政府“北上南下”的工作要求,充分利用国家和省给予的赣南苏区振兴发展的一系列政策优势,精心谋划,密集调度,高位推动争资争项工作。二是盘活资金,细化预算编制和加快预算执行,从源头上减少财政存量资金;清理结余结转资金,从多个层面压减存量资金规模;健全盘活财政存量资金长效机制,从制度上避免新的存量资金的产生三是通过统筹整合使用财政涉农资金,撬动金融资本和社会资金投入全县扶贫开发,提高资金使用精准度和效益,确保如期完成脱贫攻坚任务。