一、财政收支完成情况

（一）当月财政预算收支完成情况

当月全县财政总收入完成12949万元，同比增收186万元，增长1.5%。其中：上划中央“四税”收入1691万元，同比减收242万元，下降12.5%；上划中央所得税591万元;同比减收54万元，下降8.4%；完成公共财政预算收入10042万元，同比增收136万元，增长1.4%。

当月全县公共财政预算支出完成45173万元，同比增支534万元，增长1.2%。

（二）财政预算收支累计完成情况

1、财政收入

截至6月，累计完成财政总收入71622万元，同比增收5570万元，增长8.4%。税收收入占总收入的比重为65.3%，比上年同期增长3.3个百分点。

分部门看：税务系统征收46742万元，同比增收5791万元，增长14.1%；财政系统征收24880万元，同比减收221万元，下降0.9%。

分级次看：完成公共财政预算收入48134万元，同比增收408万元，增长0.9%；完成中央级财政收入19207万元，同比增收2597万元，增长15.6%，其中：上划中央“四税”收入11854万元，同比增收548万元，增长4.8%；上划中央所得税7353万元，同比增收2049万元，增长38.6%；完成省级财政收入4281万元，同比增收2565万元，增长1.5倍。

公共财政预算收入分项目看:

（1）税收收入23254万元，同比增收629万元，增长2.8%。其中：

①增值税9025万元，同比下降12.3%；

②企业所得税28%部分2503万元，同比增1.3%；

③个人所得税28%部分928万元，同比增长1.6倍；

④五种小税3749万元，同比下降12.9%；

⑤城建税1120万元,同比增长28.7%；

⑥车船税1892万元，同比增长41.5%；

⑦耕地占用税1182万元，同比增长2.8倍；

⑧契税2823万元，同比增长6.1%；

⑨环境保护税32万元，同比增长39.1%。

（2）非税收入24880万元，同比减收221万元，下降0.9%。

①罚没收入、行政性收费收入5883万元，同比增收1494万元，增长34%。其中：罚设收入4539万元，同比增收2408万元，增长113%；行政性收费收入1344万元，同比减收914万元，下降40.5%。

②专项收入1085万元，同比增收340万元，增长45.6%。其中：教育附加收入708万元，同比增长27.8%；残疾人就业保障金收入114万元，同比增78.1%；森林植被恢复费263万元，同比增长1.6倍。

③国有资源有偿使用收入17667万元，同比减收2258万元，下降11.3%。

④捐赠收入32万元，同比减收10万元，下降23.8%。

⑤政府住房基金收入净增213万元。

2、财政支出

截至6月，全县一般公共财政预算支出175243万元,同比增支1584万元，增长0.9%。主要支出项目完成情况是：

（1）一般公共服务支出30218万元，同比增支575万元，增长1.9%。

（2）公共安全支出6276万元，同比增支754万元，增长13.7%。

（3）教育支出41498万元，同比减支3281万元，下降7.3%。其中：普通教育支出32483万元，同比增长0.8%。

（4）科学技术支出3602万元，同比增支1577万元，增长77.9%。

（5）文化旅游体育与传媒支出1531万元，同比减支504万元，下降24.8%。

（6）社会保障和就业支出26227万元，同比减支214万元，下降0.8%。

（7）卫生健康支出20652万元，减支2917万元，下降12.4%。

（8）节能环保支出4627万元，同比减支956万元，下降26%。

（9）城乡社区支出11272万元，同比减支90万元，下降0.8%。

（10）农林水支出17443万元，同比增支3436万元，增长24.5%。

（11）交通运输支出2030万元，同比增支288万元，增长16.5%。

（12）资源勘探信息等支出3645万元，同比减支604万元，下降14.2%。

（13）商业服务业等支出51万元，同比减支50万元，下降49.5%。

（14）金融支出38万元，同比减支3万元，下降7.3%。

（15）自然资源海洋气象等支出545万元，同比减支219万元，下降28.7%。

（16）住房保障支出3012万元，同比增支2117万元，增长2.4倍。

（17）粮油物资储备支出276万元，同比增支70万元，增长34%。

（18）灾害防治及应急管理支出1543万元，同比减支1399万元，下降47.6%。

（19）其他支出692万元。

（三）6月政府性基金预算执行情况

1、基金收入

截至6月，累计完成政府性基金收入6019万元，同比减收9830万元，下降62%。其中：国有土地收益基金收入250万元，同比减收269万元，下降51.8%；国有土地使用权出让金收入4750万元，同比减收10332万元，下降68.5%；城市基础设施配套费收入净增1019万元。

2、基金支出

截至6月，政府性基金支出46152万元，同比减支197万元，下降0.4%。主要支出项目完成情况是：

（1）社会保障和就业支出276万元，同比增支192万元，增长2.3倍；

（2）城乡社区事务支出44093万元，同比减支2063万元，下降4.5%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出40888万元，下降6.9%；国有土地收益基金支出3156万元，增长42.4%。

（3）其他支出419万元，同比增支313万元，增长2.9倍。其中：彩票公益金安排的支出279万元，同比增长1.6倍。

（4）抗疫特别国债支出1364万元。

二、财政预算收支运行情况

（一）经济逐步复苏，顺利实现“双过半”。今年以来，经济逐步回暖的同时，经财税部门不断强化征缴力度，通过提前谋划、强化收入研判、狠抓收入征管等积极举措，全县财政收入持续增长。上半年，完成税收收入4.67亿元，同比增收0.58亿元。受此拉动，完成财政总收入完成7.16亿元，同比增收0.56亿元，增长8.4%，完成年初预算的64.1%；公共预算收入完成4.81亿元，同比增长0.9%，完成年初预算的67.2%，顺利实现“双过半”。

（二）重点税源强支撑，收入质量提高。从重点税源企业纳税情况看，纳税额超千万8户，比上年增加3户。受此拉动，税收增速实现了14.1个百分点的增长；全额税收收入占财政总收入的比重较上年增加了3.3个百分点，地方税收收入占一般公共预算收入的比重较上年增加了0.9个百分点，收入质量逐步提高。

    （三）财政支出增速放缓，重点支出保障有力。通过牢固树立“过紧日子”的思想，压缩非刚性、一般性支出，优先保障重点领域资金，在落实好“保工资、保运转、保基本民生”的同时，着力保障教育、医疗、社会保障等公共服务领域刚需。全县用于教育、社会保障和就业、卫生健康、城乡社区、农林水、科技、文化旅游体育与传媒、节能环保、交通、商业服务业、自然资源海洋气象、住房保障、粮油物资等十三项民生类支出13.28亿元，比上年同期增长1.2%，占全县一般公共预算支出比重达75.8%。

三、存在问题

    1.税收收入增长有限。受经济下行和疫情的叠加因素影响，实体经济仍处在恢复期，经济不确定性因素增强。1-6月实现税收入4.68亿元，虽然比去年同期增加0.58亿元，但比疫情发生前的2019年同期仍然减少0.46亿元。

2.税占比有待提高。受税收收入增长困难的影响，1-6月税收占总收入比重为65.3%，地方税收占一般公共预算收入比重为48.3%，地方税占比虽然比上年同期提高了0.9个百分点，仍处于全市较低水平。

3.财政收支平衡压力大。财力方面，实体经济恢复仍然面临较多的不确定因素，去年到位了一次性特殊转移支付和抗疫特别国债1.17亿元，而今年无此项收入。支出方面，随着教育医疗卫生投入、“三保”等刚性支出持续加大及城乡困难群众补助标准不断提高，今年起进入还本付息高峰期，财政收支平衡压力进一步加大。

四、下一步工作建议

    1.强化税收征管。一是逐月将收入任务分解至财税部门，坚持按月调度机制，及时解决好组织收入中存在的问题和困难。二是进一步加大引企、稳企等工作措施，巩固基础税源，扩充税收来源，同时，加大对重点行业、重点企业税收的税收评估，切实做到应收尽收。

2.狠抓争资争项。进一步加强财政政策的研判，建立健全项目库，争取国家、省重点支持，重点围绕自然灾害补助、教育、交通、医疗卫生、乡村振兴等国家、省重点支持领域，力争争取资金有新突破。

    3.优化财政支出结构。大力压减非刚性、非重点项目支出，从严控制新增项目支出；加强重大项目财政可承受能力评估，做到量力而行、精打细算。积极盘活财政存量资金，不断调整和优化支出结构，为“三保”支出腾出有限的财力空间。