一、财政收支完成情况
(一)当月财政预算收支完成情况
当月全县财政总收入完成7234万元,同比增收3026万元,增长71.9%。其中:上划中央“四税”收入1519万元,同比增收91万元,增长6.4%;上划中央所得税459万元;同比增收707万元,增长3.8倍;完成公共财政预算收入4708万元,同比增收1716万元,增长57.3%。
当月全县公共财政预算支出完成11727万元,同比减支10734万元,下降47.8%。
(二)财政预算收支累计完成情况
1、财政收入
截至8月,累计完成财政总收入86866万元,同比增收8188万元,增长10.4%。税收收入占总收入的比重为68.3%,比上年同期增长2.5个百分点。
分部门看:税务系统征收59319万元,同比增收7560万元,增长14.6%;财政系统征收27547万元,同比增收628万元,增长2.3%。
分级次看:完成公共财政预算收入57062万元,同比增收1072万元,增长1.9%;完成中央级财政收入24186万元,同比增收3574万元,增长17.3%,其中:上划中央“四税”收入15195万元,同比增收793万元,增长5.5%;上划中央所得税8991万元,同比增收2781万元,增长44.8%;完成省级财政收入5618万元,同比增收3542万元,增长1.7倍。
公共财政预算收入分项目看:
(1)税收收入29515万元,同比增收444万元,增长1.5%。其中:
①增值税11359万元,同比下降13.6%;
②企业所得税28%部分3073万元,同比增长11.6%;
③个人所得税28%部分1123万元,同比增长1倍;
④五种小税5061万元,同比下降10.2%;
⑤城建税1434万元,同比增长19.9%;
⑥车船税1969万元,同比增长7.9%;
⑦耕地占用税838万元,同比增长1.6倍;
⑧契税4605万元,同比增长28.3%;
⑨环境保护税53万元,同比增长15.2%。
(2)非税收入27547万元,同比增收628万元,增长2.3%。
①罚没收入、行政性收费收入6514万元,同比增收2125万元,增长48.4%。其中:罚设收入4868万元,同比增收2737万元,增长1.3倍;行政性收费收入1646万元,同比减收612万元,下降27.1%。
②专项收入1364万元,同比增收409万元,增长42.8%。其中:教育附加收入913万元,同比增长19.8%;残疾人就业保障金收入135万元,同比增长1.1倍;森林植被恢复费316万元,同比增长2.1倍。
③国有资源有偿使用收入19144万元,同比减收2031万元,下降9.6%。
④捐赠收入61万元,同比增收19万元,增长45.2%。
⑤政府住房基金收入464万元,同比增收106万元,增长29.6%。
2、财政支出
截至8月,全县一般公共财政预算支出196653万元,同比减支9462万元,下降4.6%。主要支出项目完成情况是:
(1)一般公共服务支出31527万元,同比减支381万元,下降1.2%。
(1)国防支出65万元,同比减支46万元,下降41.4%。
(3)公共安全支出7539万元,同比增支650万元,增长9.4%。
(4)教育支出44136万元,同比减支2274万元,下降4.9%。其中:普通教育支出34482万元,同比增长2.5%。
(5)科学技术支出3623万元,同比增支1575万元,增长76.9%。
(6)文化旅游体育与传媒支出2519万元,同比减支183万元,下降6.8%。
(7)社会保障和就业支出29788万元,同比减支2751万元,下降8.5%。
(8)卫生健康支出23243万元,减支7404万元,下降24.2%。
(9)节能环保支出6365万元,同比增支1678万元,增长35.8%。
(10)城乡社区支出7678万元,同比减支7499万元,下降49.4%。
(11)农林水支出20842万元,同比增支3230万元,增长18.3%。
(12)交通运输支出4085万元,同比增支1823万元,增长80.6%。
(13)资源勘探信息等支出4211万元,同比减支1208万元,下降22.3%。
(14)商业服务业等支出585万元,同比增支337万元,增长1.3倍。
(15)金融支出57万元,同比增支3万元,增长5.6%。
(16)自然资源海洋气象等支出696万元,同比减支503万元,下降42%。
(17)住房保障支出4685万元,同比增支1717万元,增长57.9%。
(18)粮油物资储备支出303万元,同比增支49万元,增长19.3%。
(19)灾害防治及应急管理支出1706万元,同比减支1275万元,下降42.8%。
(20)债务付息支出净增3000万元。
(三)8月政府性基金预算执行情况
1、基金收入
截至8月,累计完成政府性基金收入16319万元,同比减收31070万元,下降65.6%。其中:国有土地收益基金收入805万元,同比减收1291万元,下降61.6%;农业土地开发资金收入52万元,同比减收42万元,下降44.7%;国有土地使用权出让金收入14443万元,同比减收30389万元,下降67.8%;城市基础设施配套费收入净增1019万元。
2、基金支出
截至8月,政府性基金支出79240万元,同比增支1363万元,增长1.8%。主要支出项目完成情况是:
(1)社会保障和就业支出482万元,同比增支398万元,增长4.7倍。
(2)城乡社区事务支出47894万元,同比减支28489万元,下降37.3%。其中:国有土地使用权出让收入安排的支出44738万元,下降14.7%;国有土地收益基金支出3156万元,增长5.2%。
(3)其他支出27175万元,同比增支26766万元,增长65.4倍。其中:彩票公益金安排的支出327万元,同比增长2.1倍;其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出,26848万元,同比增支26545万元,增长87.6倍。
(4)债务付息及发行费用支出净增1861万元。
(5)抗疫特别国债支出1826万元,同比增支828万元,增长83%。
二、财政预算收支运行情况
(一)地方收入增长困难。受经济下行和疫情的叠加因素影响,实体经济仍处在恢复期,地方财政收入在困难中实现小幅增长。1-8月,完成一般公共预算收入5.71亿元,同比增收0.11亿元,增长1.9%。增长困难的主要原因有:一是收入划分体制的政策影响,直接减少地方收入0.38亿元,拉底一般公共预算收入增长6.9个百分点;二是当月稀土原料进口受滞,我县稀土、贸易行业税收减收明显;三是出口型企业受国际经济的影响,生产销售剧减,如合隆、呈和等企业7-8月均未实现税收入库,分别同比减收2652万元、978万元。
(二)行业税收增减明显。1-8月我县钨砂、稀土、萤石三大支柱行业共实现税收0.74元,同比增收0.16亿元,呈两减一增态势,即:稀土行业完成税收0.35亿元,同比增长2倍;钨砂行业完成税收0.33亿元,同比下降15.9%;萤石行业完成税收0.08亿元,同比下降7.4%。从税收分产业来看,三产税收贡献突出,二产小幅度增长,即:第三产业实现税收3.29亿元,同比增收0.58亿元,增长21.6%,占税收收入比重的55.5%,比上年提高了3.2个百分点;第二产业实现税收2.61亿元,同比增收0.16亿元,增长6.4%,占税收收入比重达43.9%,比上年下降了3.4个百分点。从重点税源企业纳税情况看,1-8月,纳税额超千万9户,比上年增加1户。受此拉动,税收增速实现了14.6个百分点的增长;全额税收收入占财政总收入的比重较上年增加了2.5个百分点,地方税收收入占一般公共预算收入的比重较上年减少了0.2个百分点。
(三)重点保障“三保”支出。通过牢固树立“过紧日子”的思想,压缩非刚性、一般性支出,优先保障民生和重点领域资金,在落实好“保工资、保运转、保基本民生”的同时,着力保障教育、医疗、社会保障等公共服务领域刚需。全县用于教育、社会保障和就业、卫生健康、城乡社区、农林水、科技、文化旅游体育与传媒、节能环保、交通、商业服务业、自然资源海洋气象、住房保障、粮油物资等十三项民生类支出14.85亿元,占全县一般公共预算支出比重达75.5%,兜牢兜实“三保”底线。