一、财政收支完成情况

（一）当月财政预算收支完成情况

当月全县财政总收入完成8010万元，同比减收409万元，下降4.9%。其中：上划中央“四税”收入1822万元，同比增收154万元，增长9.2%；上划中央所得税1179万元;同比增收24万元，增长2.1%；完成公共财政预算收入4220万元，同比减收1052万元，下降19.9%。

当月全县公共财政预算支出完成9683万元，同比减支312万元，下降3.1%。

（二）财政预算收支累计完成情况

1、财政收入

截至7月，累计完成财政总收入79632万元，同比增收5161万元，增长6.9%。税收收入占总收入的比重为68%，比上年同期增长3.3个百分点。

分部门看：税务系统征收54160万元，同比增收6001万元，增长12.5%；财政系统征收25472万元，同比减收840万元，下降3.2%。

分级次看：完成公共财政预算收入52354万元，同比减收644万元，下降1.2%；完成中央级财政收入22208万元，同比增收2775万元，增长14.3%，其中：上划中央“四税”收入13676万元，同比增收702万元，增长5.4%；上划中央所得税8532万元，同比增收2073万元，增长32.1%；完成省级财政收入5070万元，同比增收3030万元，增长1.5倍。

公共财政预算收入分项目看:

（1）税收收入26882万元，同比增收196万元，增长0.7%。其中：

①增值税10296万元，同比下降12.6%；

②企业所得税28%部分2964万元，同比增收1万元；

③个人所得税28%部分1018万元，同比增长1.1倍；

④五种小税4638万元，同比下降11.9%；

⑤城建税1297万元,同比增长25.9%；

⑥车船税1941万元，同比增长21%；

⑦耕地占用税838万元，同比增长1.7倍；

⑧契税3838万元，同比增长19.8%；

⑨环境保护税52万元，同比增长33.3%。

（2）非税收入25472万元，同比减收840万元，下降3.2%。

①罚没收入、行政性收费收入5989万元，同比增收1600万元，增长36.5%。其中：罚设收入4539万元，同比增收2408万元，增长1.1倍；行政性收费收入1450万元，同比减收808万元，下降35.8%。

②专项收入1221万元，同比增收373万元，增长44%。其中：教育附加收入823万元，同比增长25.6%；残疾人就业保障金收入135万元，同比增长1.1倍；森林植被恢复费263万元，同比增长1.6倍。

③国有资源有偿使用收入18017万元，同比减收2658万元，下降12.9%。

④捐赠收入32万元，同比减收10万元，下降23.8%。

⑤政府住房基金收入213万元，同比减收145万元，下降40.5%。

2、财政支出

截至7月，全县一般公共财政预算支出184926万元,同比增支1272万元，增长0.7%。主要支出项目完成情况是：

（1）一般公共服务支出29117万元，同比减支1680万元，下降5.5%。

（1）国防支出7万元，同比减支95万元，下降93.1%。

（3）公共安全支出7425万元，同比增支1241万元，增长20.1%。

（4）教育支出41907万元，同比减支2962万元，下降6.6%。其中：普通教育支出32483万元，同比增长0.8%。

（5）科学技术支出3617万元，同比增支1576万元，增长77.2%。

（6）文化旅游体育与传媒支出1702万元，同比减支664万元，下降28.1%。

（7）社会保障和就业支出27971万元，同比减支1646万元，下降5.6%。

（8）卫生健康支出22908万元，减支1412万元，下降5.8%。

（9）节能环保支出5654万元，同比增支1523万元，增长36.9%。

（10）城乡社区支出7479万元，同比减支4139万元，下降35.6%。

（11）农林水支出19470万元，同比增支3630万元，增长22.9%。

（12）交通运输支出3069万元，同比增支1132万元，增长58.4%。

（13）资源勘探信息等支出6287万元，同比增支1706万元，增长37.2%。

（14）商业服务业等支出77万元，同比减支34万元，下降30.6%。

（15）金融支出48万元，同比增支3万元，增长6.7%。

（16）自然资源海洋气象等支出629万元，同比减支423万元，下降40.2%。

（17）住房保障支出4684万元，同比增支3789万元，增长4.2倍。

（18）粮油物资储备支出301万元，同比增支95万元，增长46.1%。

（19）灾害防治及应急管理支出1578万元，同比减支1364万元，下降46.4%。

（20）其他支出净增996万元。

（三）7月政府性基金预算执行情况

1、基金收入

截至7月，累计完成政府性基金收入14119万元，同比减收1716万元，下降10.8%。其中：国有土地收益基金收入655万元，同比增收136万元，增长26.2%；农业土地开发资金收入52万元，同比增收32万元，增长1.6倍；国有土地使用权出让金收入12393万元，同比减收2536万元，下降17%；城市基础设施配套费收入净增1019万元。

2、基金支出

截至7月，政府性基金支出61286万元，同比增支12371万元，增长25.3%。主要支出项目完成情况是：

（1）社会保障和就业支出447万元，同比增支363万元，增长4.3倍。

（2）城乡社区事务支出58746万元，同比增支10024万元，增长20.6%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出55541万元，增长19.5%；国有土地收益基金支出3156万元，下降68.3%。

（3）其他支出467万元，同比增支361万元，增长3.4倍。其中：彩票公益金安排的支出327万元，同比增长2.1倍。

（4）抗疫特别国债支出1626万元。

二、财政预算收支运行情况

（一）地方收入增速收窄。受经济下行和疫情的叠加因素影响，实体经济仍处在恢复期，地方财政收入增长困难，从1-7月一般公共预算收入增速来看，从一季度增长5.4%，降至二季度增长0.9%，截至7月底负增长1.2%。主要原因是：一是收入划分体制的政策影响，直接减少地方收入0.34亿元，拉底一般公共预算收入增长6.5个百分点；二是当月稀土原料进口受滞，我县稀土、贸易行业税收减收明显；三是出口型企业受国际经济的影响，生产销售剧减，如合隆、呈和等企业分别同比减收2636万元、979万元。

（二）行业税收增减明显。1-7月我县钨砂、稀土、萤石三大支柱行业共实现税收0.68亿元，同比增收0.06亿元，呈两减一增态势，即：稀土行业完成税收0.34亿元，同比增长1.99倍；钨砂行业完成税收0.27亿元，同比下降34.7%；萤石行业完成税收0.07亿元，同比下降19.1%。从税收分产业来看，三产税收贡献突出，二产税收萎缩，即：第三产业实现税收3.04亿元，同比增收0.61亿元，增长25.1%，占税收收入比重的56.1%，比上年提高了5.7个百分点；第二产业实现税收2.34亿元，同比减收0.03亿元，下降1.2%，占税收收入比重达43.3%，比上年下降了5.9个百分点。从重点税源企业纳税情况看，1-7月，纳税额超千万9户，比上年增加2户。受此拉动，税收增速实现了12.5个百分点的增长；全额税收收入占财政总收入的比重较上年增加了3.3个百分点，地方税收收入占一般公共预算收入的比重较上年增加了1个百分点。

（三）财政支出增速放缓。通过牢固树立“过紧日子”的思想，压缩非刚性、一般性支出，优先保障重点领域资金，在落实好“保工资、保运转、保基本民生”的同时，着力保障教育、医疗、社会保障等公共服务领域刚需。全县用于教育、社会保障和就业、卫生健康、城乡社区、农林水、科技、文化旅游体育与传媒、节能环保、交通、商业服务业、自然资源海洋气象、住房保障、粮油物资等十三项民生类支出13.95亿元，比上年同期增长0.3%，占全县一般公共预算支出比重达75.4%，重点支出保障有力。