一、财政收支完成情况

（一）当月财政预算收支完成情况

当月全县财政总收入完成9570万元，同比减收877万元，下降8.4%。其中：上划中央“四税”收2097万元，同比增收322万元，增长18.1%；上划中央所得税1770万元;同比增收725万元，增长69.4%；完成公共财政预算收入4711万元，同比减收2595万元，下降35.5%。

当月全县公共财政预算支出完成7265万元，同比减支12802万元，增长63.8%。

（二）财政预算收支累计完成情况

1、财政收入

截至10月，累计完成财政总收入107440万元，同比增收7993万元，增长8%。税收收入占总收入的比重为70%，比上年同期增长4.7个百分点。

分部门看：税务系统征收75222万元，同比增收10316万元，增长15.9%；财政系统征收32218万元，同比减收2323万元，下降6.7%。

分级次看：完成公共财政预算收入69362万元，同比减收2135万元，下降3%；完成中央级财政收入30731万元，同比增收5383万元，增长21.2%，其中：上划中央“四税”收入19307万元，同比增收1603万元，增长9.1%；上划中央所得税11424万元，同比增收3780万元，增长49.5%；完成省级财政收入7347万元，同比增收4745万元，增长1.8倍。

公共财政预算收入分项目看:

（1）税收收入37144万元，同比增收188万元，增长0.5%。其中：

①增值税14235万元，同比下降11.7%；

②企业所得税28%部分4119万元，同比增长22.4%；

③个人所得税28%部分1212万元，同比增长70.5%；

④五种小税8200万元，同比增长16.8%；

⑤城建税1791万元,同比增长20.1%；

⑥车船税2072万元，同比下降17.3%；

⑦耕地占用税556万元，同比下降36.2%；

⑧契税4884万元，同比增长1.6%；

⑨环境保护税75万元，同比增长11.9%。

（2）非税收入32218万元，同比减收2323万元，下降6.7%。

①罚没收入、行政性收费收入8277万元，同比增收2198万元，增长36.2%。其中：罚设收入6436万元，同比增收3375万元，增长1.1倍；行政性收费收入1841万元，同比减收1177万元，下降39%。

②专项收入1666万元，同比增收281万元，增长20.3%。其中：教育附加收入1139万元，同比增长19.6%；残疾人就业保障金收入211万元，同比增长2倍；森林植被恢复费316万元，同比下降6.5%。

③国有资源有偿使用收入21088万元，同比减收5316万元，下降20.1%。

④捐赠收入61万元，同比减收254万元，下降80.6%。

⑤政府住房基金收入1126万元，同比增收768万元，增长2.1倍。

2、财政支出

截至10月，全县一般公共财政预算支出260382万元,同比增支1912万元，增长0.7%。主要支出项目完成情况是：

（1）一般公共服务支出39100万元，同比减支1196万元，下降3%。

（2）国防支出74万元，同比减支80万元，下降51.9%。

（3）公共安全支出8970万元，同比减支219万元，下降2.4%。

（4）教育支出52951万元，同比增支3408万元，增长6.9%。其中：普通教育支出38669万元，同比增长9.7%。

（5）科学技术支出4004万元，同比减支17万元，下降0.4%。

（6）文化旅游体育与传媒支出3554万元，同比减支23万元，下降0.6%。

（7）社会保障和就业支出39536万元，同比减支604万元，下降1.5%。

（8）卫生健康支出41708万元，增支1267万元，增长3.1%。

（9）节能环保支出7906万元，同比增支1957万元，增长32.9%。

（10）城乡社区支出11838万元，同比减支8450万元，下降41.7%。

（11）农林水支出24436万元，同比增支2472万元，增长11.3%。

（12）交通运输支出7837万元，同比增支644万元，增长9%。

（13）资源勘探信息等支出9144万元，同比增支2722万元，增长42.4%。

（14）商业服务业等支出872万元，同比增支438万元，增长1倍。

（15）金融支出74万元，同比减支29万元，下降28.2%。

（16）自然资源海洋气象等支出1314万元，同比减支237万元，下降15.3%。

（17）住房保障支出4882万元，同比增支1146万元，增长30.7%。

（18）粮油物资储备支出303万元，同比增支2万元，增长0.7%。

（19）灾害防治及应急管理支出1879万元，同比减支1289万元，下降40.7%。

（20）债务付息支出净增3000万元。

（三）10月政府性基金预算执行情况

1、基金收入

截至10月，累计完成政府性基金收入49489万元，同比增收2100万元，增长4.4%。其中：国有土地收益基金收入2393万元，同比增收297万元，增长14.2%；农业土地开发资金收入52万元，同比减收42万元，下降44.7%；国有土地使用权出让金收入45423万元，同比增收591万元，增长1.3%；城市基础设施配套费收入净增1019万元；污水处理费收入602万元，同比增收303万元，增长1倍。

2、基金支出

截至10月，政府性基金支出124180万元，同比增支25352万元，增长25.7%。主要支出项目完成情况是：

（1）社会保障和就业支出498万元，同比增支324万元，增长1.9倍。

（2）城乡社区事务支出85694万元，同比减支10767万元，下降11.2%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出82538万元，增长44%；国有土地收益基金支出3156万元，下降10.4%。

（3）农林水事务支出2万元，同比减支1万元，下降33.3%。

（4）其他支出34152万元，同比增支33331万元，增长40.6倍。其中：彩票公益金安排的支出352万元；其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出33800元。

（5）债务付息及发行费用支出净增1861万元。

（6）抗疫特别国债支出1973万元，同比增支604万元，增长44.1%。

二、财政预算收支运行情况

（一）地方收入增长困难。1-10月财政总收入107440万元，同比增长8%，占年初目标数的96.2%。一般公共财政预算收入69362万元，同比下降0.3%，占年初目标数的96.9%。税收收入75222万元，同比增长15.9%，税收占比为70%，比上年增加4.7个百分点，其中地方税收收入37144万元，地方税收占比为53.6%，比上年增加1.9个百分点。

（二）重点税源支撑乏力。从重点税源企业纳税情况来看，我县1-10月重点企业实现税收4.73亿元，占税收比重为62.9%，较上年同期仅增收0.88亿元，增长22.7%。钨砂、稀土、莹石三大支柱行业共实现税收9516.9万元，同比增收2458.1万元。其中：钨砂行业实现税收4663.9万元，同比增收44.1万元；稀土行业实现税收3978.4万元，同比增收2640万元；萤石行业实现税收874.6万元，同比减收226万元。三大支柱行业税收占全部税收的比重仅为12.7%。

（三）重点保障“三保”支出。1-10月全县公共财政预算支出达26亿元，同比增支1912万元，增长0.7%。通过牢固树立“过紧日子”的思想，压缩非刚性、一般性支出，优先保障民生和重点领域资金，在落实好“保工资、保运转、保基本民生”的同时，着力保障教育、医疗、社会保障等公共服务领域刚需。全县用于教育、社会保障和就业、卫生健康、城乡社区、农林水、科技、文化旅游体育与传媒、节能环保、交通、商业服务业、自然资源海洋气象、住房保障、粮油物资等十三项民生类支出20.11亿元，占全县一般公共预算支出比重达77.3%，兜牢兜实“三保”底线。