一、财政收支完成情况

（一）当月财政预算收支完成情况

当月全县财政总收入完成4612万元，同比减收114万元，下降2.4%。其中：上划中央“四税”收1635万元，同比增收138万元，增长9.2%；上划中央所得税255万元;同比增收126万元，增长97.7%；完成公共财政预算收入2178万元，同比减收302万元，下降12.2%。

当月全县公共财政预算支出完成27973万元，同比增支7866万元，增长39.1%。

（二）财政预算收支累计完成情况

1、财政收入

截至11月，累计完成财政总收入112052万元，同比增收7879万元，增长7.6%。税收收入占总收入的比重为71.2%，比上年同期增长4.4个百分点。

分部门看：税务系统征收79731万元，同比增收10173万元，增长14.6%；财政系统征收32321万元，同比减收2294万元，下降6.6%。

分级次看：完成公共财政预算收入71540万元，同比减收2437万元，下降3.3%；完成中央级财政收入32621万元，同比增收5647万元，增长20.9%，其中：上划中央“四税”收入20942万元，同比增收1741万元，增长9.1%；上划中央所得税11679万元，同比增收3906万元，增长50.3%；完成省级财政收入7891万元，同比增收4669万元，增长1.4倍。

公共财政预算收入分项目看:

（1）税收收入39219万元，同比减收143万元，下降0.4%。其中：

①增值税15380万元，同比下降9.6%；

②企业所得税28%部分4192万元，同比增长24%；

③个人所得税28%部分1258万元，同比增长64.4%；

④五种小税8689万元，同比增长17.2%；

⑤城建税1946万元,同比增长21.7%；

⑥车船税2124万元，同比下降25.1%；

⑦耕地占用税556万元，同比下降36.2%；

⑧契税4992万元，同比下降7.9%；

⑨环境保护税82万元，同比增长18.8%。

（2）非税收入32321万元，同比减收2294万元，下降6.6%。

①罚没收入、行政性收费收入8282万元，同比增收2203万元，增长36.2%。其中：罚设收入6436万元，同比增收3375万元，增长1.1倍；行政性收费收入1846万元，同比减收1172万元，下降38.8%。

②专项收入1764万元，同比增收305万元，增长20.9%。其中：教育附加收入1237万元，同比增长20.6%；残疾人就业保障金收入211万元，同比增长2倍；森林植被恢复费316万元，同比下降6.5%。

③国有资源有偿使用收入21088万元，同比减收5316万元，下降20.1%。

④捐赠收入61万元，同比减收254万元，下降80.6%。

⑤政府住房基金收入1126万元，同比增收768万元，增长2.1倍。

2、财政支出

截至11月，全县一般公共财政预算支出288355万元,同比增支9778万元，增长3.5%。主要支出项目完成情况是：

（1）一般公共服务支出44522万元，同比增支2589万元，增长6.2%。

（2）国防支出74万元，同比减支168万元，下降69.4%。

（3）公共安全支出9761万元，同比减支146万元，下降1.5%。

（4）教育支出55953万元，同比增支2326万元，增长4.3%。其中：普通教育支出39524万元，同比增长0.7%。

（5）科学技术支出4597万元，同比减支435万元，下降8.6%。

（6）文化旅游体育与传媒支出3681万元，同比增支82万元，增长2.3%。

（7）社会保障和就业支出40460万元，同比增支2619万元，增长6.9%。

（8）卫生健康支出45351万元，增支890万元，增长2%。

（9）节能环保支出11540万元，同比增支4663万元，增长67.8%。

（10）城乡社区支出11958万元，同比减支11725万元，下降49.5%。

（11）农林水支出31530万元，同比增支3870万元，增长14%。

（12）交通运输支出7963万元，同比增支573万元，增长7.8%。

（13）资源勘探信息等支出11323万元，同比增支4843万元，增长74.7%。

（14）商业服务业等支出812万元，同比增支348万元，增长75%。

（15）金融支出100万元，同比减支61万元，下降37.9%。

（16）自然资源海洋气象等支出1427万元，同比减支269万元，下降15.9%。

（17）住房保障支出4967万元，同比增支1077万元，增长27.7%。

（18）粮油物资储备支出341万元，同比增支32万元，增长10.4%。

（19）灾害防治及应急管理支出1995万元，同比减支1330万元，下降40%。

（三）11月政府性基金预算执行情况

1、基金收入

截至11月，累计完成政府性基金收入49489万元，同比减收9583万元，下降16.2%。其中：国有土地收益基金收入2393万元，同比减收287万元，下降10.7%；农业土地开发资金收入52万元，同比减收42万元，下降44.7%；国有土地使用权出让金收入45423万元，同比减收10508万元，下降18.8%；城市基础设施配套费收入净增1019万元；污水处理费收入602万元，同比增收303万元，增长1倍。

2、基金支出

截至11月，政府性基金支出134836万元，同比增支25042万元，增长22.8%。主要支出项目完成情况是：

（1）社会保障和就业支出514万元，同比增支340万元，增长1.9倍。

（2）城乡社区事务支出85775万元，同比减支21071万元，下降19.7%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出82619万元，增长22.1%；国有土地收益基金支出3156万元，下降10.4%。

（3）农林水事务支出3万元，与上年同期持平。

（4）其他支出44193万元，同比增支43235万元，增长45.1倍。其中：彩票公益金安排的支出367万元，同比下降44%；其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出43826元。

（5）债务付息及发行费用支出净增1861万元。

（6）抗疫特别国债支出2490万元，同比增支677万元，增长37.3%。

二、财政预算收支运行情况

（一）地方收入增长困难。1-11月财政总收入112052万元，同比增长7.6%，已完成年初预算数达到100.3%。一般公共财政预算收入71540万元，同比下降3.3%，完成年初预算数的99.9%。税收收入79731万元，同比增长14.6%，完成年初预算数的89.2%。税收占比为71.1%，比上年增加4.4个百分点，其中地方税收收入39219万元，地方税收占比为54.8%，比上年增加1.6个百分点。

（二）重点税源支撑乏力。从重点税源企业纳税情况来看，我县1-11月重点企业实现税收5亿元，占税收比重为62.7%，较上年同期仅增收0.95亿元，增长23.3%。钨砂、稀土、莹石三大支柱行业共实现税收10799.2万元，同比增收3404万元。其中：钨砂行业实现税收5177万元，同比增收350.2万元；稀土行业实现税收4495.5万元，同比增收3100.3万元；莹石行业实现税收1126.7万元，同比减收46.5万元。三大支柱行业税收占全部税收的比重仅为13.5%。

（三）重点保障“三保”支出。1-11月全县公共财政预算支出达28.8亿元，同比增支9778万元，增长3.5%。通过牢固树立“过紧日子”的思想，压缩非刚性、一般性支出，优先保障民生和重点领域资金，在落实好“保工资、保运转、保基本民生”的同时，着力保障教育、医疗、社会保障等公共服务领域刚需。全县用于教育、社会保障和就业、卫生健康、城乡社区、农林水、科技、文化旅游体育与传媒、节能环保、交通、商业服务业、自然资源海洋气象、住房保障、粮油物资等十三项民生类支出22.1亿元，占全县一般公共预算支出比重达76.5%。全县“三保”支出12.2亿元，牢牢兜住了全县“三保”支出底线。