一、财政收支完成情况

（一）当月财政预算收支完成情况

当月全县财政总收入完成6351万元，同比减收3310万元，下降34.3%。其中：上划中央“四税”收34万元，同比减收1914万元，下降98.2%；上划中央所得税1266万元;同比减收351万元，下降21.7%；完成公共财政预算收入4780万元，同比减收402万元，下降7.8%。

当月全县公共财政预算支出完成15620万元，同比增支10953万元，增长234.7%。

（二）财政预算收支完成情况

1、财政收入

4月份，累计完成财政总收入48859万元，同比减收902万元，下降1.8%。税收收入占总收入的比重为68%，比上年同期下降1.2%。

分部门看：税务系统征收33246万元，同比减收1200万元，下降3.5%；财政系统征收15613万元，同比增收298万元，增长1.9%。

分级次看：完成公共财政预算收入32800万元，同比增收992万元，增长3.1%；完成中央级财政收入12768万元，同比减收1444万元，下降10.2%，其中：上划中央“四税”收入7203万元，同比减收1729元，下降19.4%；上划中央所得税5565万元，同比增收285万元，增长5.4%；完成省级财政收入3291万元，同比减收450元，下降12%。

公共财政预算收入分项目看:

（1）税收收入17187万元，同比增收694万元，增长4.2%。其中：

①增值税5040万元，同比下降19.2%；

②企业所得税28%部分1851万元，同比增长15.7%；

③个人所得税28%部分746万元，同比下降13.7%；

④五种小税5266万元，同比增长82.2%；

⑤城建税797万元,同比下降4%；

⑥车船税258万元，同比下降85.2%；

⑦耕地占用税1147万元，同比下降3.3%；

⑧契税2040万元，同比增长82.8%；

⑨环境保护税42万元，同比增长31.3%。

（2）非税收入15613万元，同比增收298万元，增长1.9%。

①罚没收入、行政性收费收入2763万元，同比减收645万元，下降18.9%。其中：罚设收入2168万元，同比减收582万元；行政性收费收入595万元，同比减收63万元。

②专项收入748万元，同比减收33万元，下降4.2%。其中：教育附加收入488万元，同比下降7%；残疾人就业保障金收入129万元，同比增长18.3%；森林植被恢复费101万元，同比下降31.3%；水利建设专项收入净增30万元。

③国有资源有偿使用收入11759万元，同比增收878万元，增长8.1%。

④政府住房基金收入284万元，同比增收71万元，增长33.3%。

2、财政支出

4月份，全县一般公共财政预算支出104566万元,同比减支9451万元，下降8.3%。主要支出项目完成情况是：

（1）一般公共服务支出20806万元，同比增支2347万元，增长12.7%。

（2）公共安全支出3566万元，同比减支944万元，下降20.9%。

（3）教育支出16503万元，同比减支5633万元，下降25.4%。其中：普通教育支出13883万元，同比下降3.2%。

（4）科学技术支出1461万元，同比减支2130万元，下降59.3%。

（5）文化旅游体育与传媒支出744万元，同比减支37万元，下降4.7%。

（6）社会保障和就业支出18753万元，同比减支2621万元，下降12.3%。

（7）卫生健康支出12270万元，减支4428万元，下降26.5%。

（8）节能环保支出4084万元，同比增支1104万元，增长37%。

（9）城乡社区支出2173万元，同比减支4382万元，下降66.8%。

（10）农林水支出13878万元，同比增支3584万元，增长34.8%。

（11）交通运输支出4941万元，同比增支3243万元，增长191%。

（12）资源勘探信息等支出2245万元，同比减支114万元，下降4.8%。

（13）商业服务业等支出1060万元，同比增支1026万元，增长30.2倍。

（14）金融支出47万元，同比增支33万元，增长2.3倍。

（15）自然资源海洋气象等支出364万元，同比减支10万元，下降2.7%。

（16）住房保障支出978万元，同比增支536万元，增长1.2倍。

（17）粮油物资储备支出26万元，同比减支176万元，下降87.1%。

（18）灾害防治及应急管理支出540万元，同比减支838万元，下降60.8%。

（19）其他支出127万元，同比减支7万元，同比下降5.2%。

（三）4月政府性基金预算执行情况

1、基金收入

4月份，完成政府性基金收入1553万元，同比增收534万元，增长52.4%。其中：国有土地收益基金收入50万元；国有土地使用权出让金收入1503万元；缴纳新增建设用地土地有偿使用费676万元。

2、基金支出

4月份，政府性基金支出44296万元，同比增支17347万元，增长64.4%。主要支出项目完成情况是：

（1）文化体育与传媒支出净增41万元。

（2）社会保障和就业出16万元，与上年同期持平。

（3）城乡社区事务支出8338万元，同比减支17046万元，下降67.2%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出8315万元，下降62.5%；（征地和拆迁补偿支出6097万元，同比下降55.1%；城市建设支出净增216万元；农村基础设施建设支出320万元，同比增长11.3倍；补助被征地农民支出净增168万元；其他土地使用权出让支出1503万元，同比下降82.5%）。

（4）城市基础设施配套费安排的支出净增23万元；

（5）其他支出35901万元。其中：彩票公益金安排的支出7万元；其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出35894万元。

二、财政预算收支运行情况

1、收入增幅下滑，质量不优。受中央实施增值税留抵退税政策影响，增值税下降明显，4月份增值税留底退税高达3272万元，增值税仅实现入库74万元，同比减收3991万元，直接减少一般公共预算收入1145万元。1-4月，全县财政总收入完成4.89亿元，同比下降1.8% ；一般公共预算收入完成3.28亿元，同比增长3.1%。财政总收入、一般公共预算收入中税收收入分别完成3.32亿元、1.72亿元，税收占比分别为68.04%、52.4%，收入质量不优。

2、入库税收不均衡。税收分税种入库情况来看，主体税种增值税入库14399万元，同比下降19.09%；企业所得税入库6609万元，同比增长15.72%；个人所得税入库2739万元，同比下降11.84%；五种小税入库5266万元，同比增长82.2%；车船税入库258万元，同比下降85.2%；契税入库2040万元，同比增长82.8%。

3、支出进度放缓，重点支出保障有力。县财政进一步优化支出结构，强化资金统筹，牢固树立“过紧日子”的思想，在落实好“保工资、保运转、保基本民生”三保工作任务的同时，保障重点支出。1-4月份，全县一般公共预算支出104566万元，比上年同期减支9451万元，下降8.3%。其中：全县三保支出57415万元，同比增长29.49%，占一般公共预算支出的54.91%；用于教育、社会保障和就业、卫生健康、城乡社区、农林水、科技、文化旅游体育与传媒、节能环保、交通、商业服务业、自然资源海洋气象、住房保障、粮油物资等十三项民生类支出77253万元，占全县一般公共预算支出的73.86%，比上年同期下降11.4%。