一、财政收支完成情况

（一）当月财政预算收支完成情况

当月全县财政总收入完成12672万元，同比增收4662万元，增长58.2%。其中：上划中央“四税”收419万元，同比减收1403万元，下降77%；上划中央所得税1623万元;同比增收444万元，增长37.7%；完成公共财政预算收入10172万元，同比增收5952万元，增长141%。

当月全县公共财政预算支出完成11925万元，同比增支2242万元，增长23.2%。

（二）财政预算收支完成情况

1、财政收入

7月份，累计完成财政总收入72520万元，同比减收7112万元，下降8.9%。税收收入占总收入的比重为62.3%，比上年同期下降5.8%。

分部门看：税务系统征收45141万元，同比减收9019万元，下降16.7%；财政系统征收27379万元，同比增收1907万元，增长7.5%。

分级次看：完成公共财政预算收入50548万元，同比减收1806万元，下降3.4%；完成中央级财政收入17675万元，同比减收4533万元，下降20.4%，其中：上划中央“四税”收入7370万元，同比减收6306万元，下降46.1%；上划中央所得税10305万元，同比增收1773万元，增长20.8%；完成省级财政收入4297万元，同比减收773元，下降15.2%。

公共财政预算收入分项目看:

（1）税收收入23169万元，同比减收3713万元，下降13.8%。其中：

①增值税5154万元，同比下降49.9%；

②企业所得税28%部分3878万元，同比增长30.8%；

③个人所得税28%部分931万元，同比下降8.5%；

④五种小税7595万元，同比增长63.8%；

⑤城建税1243万元,同比下降4.2%；

⑥车船税505万元，同比下降74%；

⑦耕地占用税1147万元，同比增长36.9%；

⑧契税2653万元，同比下降30.9%；

⑨环境保护税63万元，同比增长21.2%。

（2）非税收入27379万元，同比增收1907万元，增长7.5%。

①罚没收入、行政性收费收入4315万元，同比减收1674万元，下降28%。其中：罚设收入3344万元，同比减收1195万元；行政性收费收入971万元，同比减收479万元。

②专项收入1271万元，同比增收50万元，增长4.1%。其中：教育附加收入762万元，同比下降7.4%；残疾人就业保障金收入281万元，同比增长108.1%；森林植被恢复费187万元，同比下降28.9%；水利建设专项收入净增41万元。

③国有资源有偿使用收入21450万元，同比减收3433万元，增长19.1%。

④政府住房基金收入284万元，同比增收71万元，增长33.3%。

2、财政支出

7月份，全县一般公共财政预算支出172315万元,同比减支12611万元，下降6.8%。主要支出项目完成情况是：

（1）一般公共服务支出27824万元，同比减支1293万元，下降4.4%。

（2）公共安全支出5515万元，同比减支1910万元，下降25.7%。

（3）教育支出41975万元，同比增支68万元，增长0.2%。其中：普通教育支出33039万元，同比增长1.7%。

（4）科学技术支出3220万元，同比减支397万元，下降11%。

（5）文化旅游体育与传媒支出1347万元，同比减支355万元，下降20.9%。

（6）社会保障和就业支出26213万元，同比减支1758万元，下降6.3%。

（7）卫生健康支出18225万元，减支4683万元，下降20.4%。

（8）节能环保支出6187万元，同比增支533万元，增长9.4%。

（9）城乡社区支出2897万元，同比减支4582万元，下降61.3%。

（10）农林水支出20914万元，同比增支1444万元，增长7.4%。

（11）交通运输支出9434万元，同比增支6365万元，增长207.4%。

（12）资源勘探信息等支出3056万元，同比减支3231万元，下降51.4%。

（13）商业服务业等支出1097万元，同比增支1020万元，增长13.2倍。

（14）金融支出69万元，同比增支21万元，增长43.8%。

（15）自然资源海洋气象等支出595万元，同比减支34万元，下降5.4%。

（16）住房保障支出2366万元，同比减支2318万元，下降49.5%。

（17）粮油物资储备支出89万元，同比减支212万元，下降70.4%。

（18）灾害防治及应急管理支出1165万元，同比减支413万元，下降26.2%。

（19）其他支出127万元，同比减支869万元，同比下降87.2%。

（三）7月政府性基金预算执行情况

1.基金收入

7月份，完成政府性基金收入15649万元，同比增收1530万元，增长10.8%。其中：国有土地收益基金收入50万元；国有土地使用权出让金收入10299万元，缴纳新增建设用地土地有偿使用费850万元；专项债务对应项目专项收入（棚户区改造专项债券对应项目专项收入）5300万元。

2.基金支出

7月份，政府性基金支出93889万元，同比增支32603万元，增长53.2%。主要支出项目完成情况是：

（1）文化体育与传媒支出净增43万元。

（2）社会保障和就业出88万元，同比减支359万元，下降80.3%。

（3）城乡社区事务支出17345万元，同比减支41401万元，下降70.5%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出17260万元，下降68.9%；（征地和拆迁补偿支出11447万元，同比下降74.2%；城市建设支出942万元，同比增长13.3倍；农村基础设施建设支出515万元，同比增长18.8倍；补助被征地农民支出净增348万元；其他土地使用权出让支出3964万元，同比下降64%）。

（4）城市基础设施配套费安排的支出净增85万元；

（5）其他支出76413万元。其中：彩票公益金安排的支出81万元；其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出76332万元。

二、财政预算收支运行情况

1.财政收入质量不高。1-7月，全县一般公共预算收入完成5.05亿元，收入增幅从6月份的-16.1%回升至-3.4%，扣除增值税留抵退税因素后增长5.9%。全县财政收入虽实现企稳回升，非税收入和税收收入增长不平衡现象凸显。其中：非税收入累计完成2.74亿元，同比增长7.5%。与之相反，税收收入连续3个月降幅达10%以上，收入增幅由4月份的4.2%逐月回落至7月份的-13.8%。另一方面，1-7月非税收入完成年初预期目标的94.4%，而地方税收收入完成年初预期目标的47.1%，占一般公共预算收入的54.84%，落后序时进度11.23个百分点。在非税收入与税收收入增速的巨大反差影响下，全县收入质量不断下降，为近年来的最低水平。

2.重点税源增长良好。今年以来，我县抢抓上半年矿产品价格高位上扬的市场机遇，优化税源管控，有序挖潜增收。1-7月我县钨砂、稀土、萤石三大支柱行业共实现税收9873万元，同比增收3047万元，增长44.64%，占全部税收的比重21.87%。其中：钨砂行业完成税收3349万元，同比增长22%；稀土行业完成税收5851万元，同比增长72%；萤石行业完成税收674万元，同比下降1%。

3.重点支出保障有力。县财政进一步优化支出结构，强化资金统筹，牢固树立“过紧日子”的思想，在落实好“保工资、保运转、保基本民生”三保工作任务的同时，保障重点支出。1-7月份，全县一般公共预算支出17.23亿元，比上年同期减支1.26亿元，下降6.8%。其中：教育、科技、文化体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、交通、商业、自然资源、住房保障、粮油物资等十三项民生类支出13.46亿元，占全县一般公共预算支出的78.12%。