一、财政收支完成情况
(一)当月财政预算收支完成情况
当月全县财政总收入完成16108万元,同比增收5104万元,增长46.3%。其中:上划中央“四税”收入3911万元,同比增收1896万元,增长94.1%;上划中央所得税129万元,同比减收534万元,下降80.5%;完成公共财政预算收入9616万元,同比增收2027万元,增长26.7%。
当月全县公共财政预算支出完成43070万元,同比减支13394万元,下降23.7%。
(二)财政预算收支完成情况
1、财政收入
9月份,累计完成财政总收入95319万元,同比减收2551万元,下降2.6%。税收收入占总收入的比重为59.4%,比上年同期下降8.4%。
分部门看:税务系统征收56635万元,同比减收9735万元,下降14.7%;财政系统征收38684万元,同比增收7184万元,增长22.8%。
分级次看:完成公共财政预算收入65530万元,同比增收879万元,增长1.4%;完成中央级财政收入22775万元,同比减收4089万元,下降15.2%,其中:上划中央“四税”收入11813万元,同比减收5397万元,下降31.4%;上划中央所得税10962万元,同比增收1308万元,增长13.5%;完成省级财政收入7014万元,同比增收659万元,增长10.4%。
公共财政预算收入分项目看:
(1)税收收入26846万元,同比减收6305万元,下降19%。其中:
①增值税7006万元,同比下降45.1%;
②企业所得税28%部分3899万元,同比增长16.6%;
③个人所得税28%部分1217万元,同比增长4.8%;
④五种小税8245万元,同比增长18.7%;
⑤城建税1575万元,同比下降1.4%;
⑥车船税808万元,同比下降59.9%;
⑦耕地占用税1147万元,同比增长106.3%;
⑧契税2886万元,同比下降38.7%;
⑨环境保护税63万元,同比增长18.9%。
(2)非税收入38684万元,同比增收7184万元,增长22.8%。
①罚没收入、行政性收费收入11042万元,同比增收2890万元,增长35.5%。其中:罚设收入4532万元,同比减收1804万元;行政性收费收入6510万元,同比增收4694万元。
②专项收入1596万元,同比增收52万元,增长3.4%。其中:教育附加收入974万元,同比下降4.3%;残疾人就业保障金收入392万元,同比增长86.7%;森林植被恢复费187万元,同比下降40.8%;水利建设专项收入净增43万元。
③国有资源有偿使用收入25690万元,同比增收5073万元,增长24.6%。
④捐赠收入2万元,同比减收59万元,下降96.7%。
⑤政府住房基金收入284万元,同比减收842万元,下降74.8%。
⑥其他收入净增70万元。
2、财政支出
9月份,全县一般公共财政预算支出230193万元,同比减支22924万元,下降9.1%。主要支出项目完成情况是:
(1)一般公共服务支出35686万元,同比减支2583万元,下降6.7%。
(2)公共安全支出7379万元,同比减支1163万元,下降13.6%。
(3)教育支出52656万元,同比减支4178万元,下降7.4%。其中:普通教育支出40597万元,同比增长5%。
(4)科学技术支出3260万元,同比减支443万元,下降12%。
(5)文化旅游体育与传媒支出1590万元,同比减支1557万元,下降49.5%。
(6)社会保障和就业支出34245万元,同比减支3552万元,下降9.4%。
(7)卫生健康支出32968万元,减支8503万元,下降20.5%。
(8)节能环保支出6805万元,同比减支492万元,下降6.7%。
(9)城乡社区支出5372万元,同比减支2367万元,下降30.6%。
(10)农林水支出28348万元,同比增支5642万元,增长24.8%。
(11)交通运输支出10923万元,同比增支6189万元,增长130.7%。
(12)资源勘探信息等支出4075万元,同比减支5055万元,下降55.4%。
(13)商业服务业等支出1182万元,同比增支396万元,增长50.4%。
(14)金融支出178万元,同比增支104万元,增长140.5%。
(15)自然资源海洋气象等支出854万元,同比增支40万元,增长4.9%。
(16)住房保障支出2478万元,同比减支2403万元,下降49.2%。
(17)粮油物资储备支出121万元,同比减支182万元,下降60.1%。
(18)灾害防治及应急管理支出1766万元,同比减支50万元,下降2.8%。
(19)其他支出净增307万元。
(三)9月政府性基金预算执行情况
1.基金收入
9月份,完成政府性基金收入20671万元,同比下降28818万元,下降58.2%。其中:国有土地收益基金收入50万元;国有土地使用权出让金收入10621万元,缴纳新增建设用地土地有偿使用费919万元;专项债务对应项目专项收入(棚户区改造专项债券对应项目专项收入)10000万元。
2.基金支出
9月份,政府性基金支出105556万元,同比减支11990万元,下降10.2%。主要支出项目完成情况是:
(1)文化体育与传媒支出净增44万元。
(2)社会保障和就业出147万元,同比减支351万元,下降70.5%。
(3)城乡社区事务支出18775万元,同比减支62925万元,下降77%。其中:国有土地使用权出让收入安排的支出18684万元,下降76.2%;(征地和拆迁补偿支出12147万元,同比下降84.5%;城市建设支出992万元,同比增长5.5倍;农村基础设施建设支出515万元,同比增长2.7倍;补助被征地农民支出净增379万元;其他土地使用权出让支出4607万元);城市基础设施配套费安排的支出净增85万元;
(4)其他支出86590万元。其中:彩票公益金安排的支出159万元;其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出86431万元。
二、财政预算收支运行情况
1、财政收入增幅不大,收入质量不佳。今年以来,在县委、县政府的坚强领导下,全县财税部门积极主动作为,全力落实减税降费退税政策,扎实做好财政开源增收工作。1-9月全县一般公共预算收入65530万元,完成年初预算的83.82%,同比增收879万元,增长1.4%,增幅全市排名第16位(总量全市排名第15位、同口径增幅全市排名第12位);地方税收收入26846万元,完成年初预算的54.59%,同比减收6305万元,下降19%,增幅全市排名第17位(总量全市排名第19位,同口径增幅全市排名第17位),地方税收收入占一般公共预算收入比重仅为41%,比上年同期下降10.3个百分点,税比全市排名第20位。
2、传统行业总体稳定,税收有增有减。在全力落实退税减税政策的同时,部分传统行业税收收入出现政策性减收,但总体稳定。1-9月各传统行业税收收入具体入库情况如下:(1)增收方面:钨砂行业入库4084万元,同比增长8.4%;稀土行业入库5950万元,同比增长69.9%;纺织皮革制造行业入库1975万元,同比增长69.9%。(2)减收入方面:房地产行业入库-1416.9万元,同比下降116.6%(主要原因是房地产市场持续低迷,且增值税留抵退税较多);电子设备制造业入库-355万元,同比下降119.6%(主要原因是疫情因素影响,且增值税留抵退税较多)(3)其他重点税源企业方面:江西全南农村商业银行股份有限公司2748万元,同比增长16.9%;赣州市烟草公司全南分公司1032万元,同比增长3.4%;全南县瑞隆科技有限公司4053万元,同比增长30.6%。
3、优化财政支出机构,重点支出保障有力。县财政进一步优化支出结构,强化资金统筹,牢固树立“过紧日子”的思想,在落实好“保工资、保运转、保基本民生”三保工作任务的同时,保障重点支出。1-9月份,全县一般公共预算支出23.02亿元,比上年同期减支2.29亿元,下降9.1%。其中:全县三保支出9.72亿元,同比增长7.98%,占一般公共预算支出的42.22%;教育、科技、文化体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、交通、商业、自然资源、住房保障、粮油物资等十三项民生类支出18.08亿元,占全县一般公共预算支出的78.54%。