一、财政收支完成情况

（一）当月财政预算收支完成情况

当月全县财政总收入完成5549万元，同比增收937万元，增长20.3%。其中：上划中央“四税”收入2166万元，同比增收531万元，增长32.5%；上划中央所得税321万元,同比增收66万元，增长25.9%；完成公共财政预算收入2353万元，同比增收175万元，增长8%。

当月全县公共财政预算支出完成31115万元，同比增支3142万元，增长11.2%。

（二）财政预算收支完成情况

1、财政收入

11月份，累计完成财政总收入110134万元，同比减收1918万元，下降1.7%。税收收入占总收入的比重为64.8%，比上年同期下降6.3%。

分部门看：税务系统征收71414万元，同比减收8317万元，下降10.4%；财政系统征收38720万元，同比增收6399万元，增长19.8%。

分级次看：完成公共财政预算收入72433万元，同比增收893万元，增长1.2%；完成中央级财政收入28998万元，同比减收3623万元，下降11.1%，其中：上划中央“四税”收入16206万元，同比减收4736万元，下降22.6%；上划中央所得税12792万元，同比增收1113万元，增长9.5%；完成省级财政收入8703万元，同比增收812万元，增长10.3%。

公共财政预算收入分项目看:

（1）税收收入33713万元，同比减收5506万元，下降14%。其中：

①增值税10068万元，同比下降34.5%；

②企业所得税28%部分4623万元，同比增长10.3%；

③个人所得税28%部分1347万元，同比增长7.1%；

④五种小税10051万元，同比增长15.7%；

⑤城建税2002万元,同比增长2.9%；

⑥车船税950万元，同比下降55.3%；

⑦耕地占用税1260万元，同比增长126.6%；

⑧契税3326万元，同比下降33.4%；

⑨环境保护税86万元，同比增长4.9%。

（2）非税收入38720万元，同比增收6399万元，增长19.8%。

①罚没收入、行政性收费收入11053万元，同比增收2771万元，增长33.5%。其中：罚设收入4532万元，同比减收1904万元；行政性收费收入6521万元，同比增收4675万元。

②专项收入1883万元，同比增收119万元，增长6.7%。其中：教育附加收入1238万元，同比增长0.1%；残疾人就业保障金收入409万元，同比增长93.8%；森林植被恢复费187万元，同比下降40.8%；水利建设专项收入净增49万元。

③国有资源有偿使用收入25428万元，同比增收4340万元，增长20.6%。

④捐赠收入2万元，同比减收59万元，下降96.7%。

⑤政府住房基金收入284万元，同比减收842万元，下降74.8%。

⑥其他收入净增70万元。

2、财政支出

11月份，全县一般公共财政预算支出273993万元,同比减支14362万元，下降5%。主要支出项目完成情况是：

（1）一般公共服务支出40671万元，同比减支3851万元，下降8.6%。

（2）公共安全支出8784万元，同比减支977万元，下降10%。

（3）教育支出54697万元，同比减支1256万元，下降2.2%。其中：普通教育支出42315万元，同比增长7.1%。

（4）科学技术支出3272万元，同比减支1325万元，下降28.8%。

（5）文化旅游体育与传媒支出1761万元，同比减支1920万元，下降52.2%。

（6）社会保障和就业支出39608万元，同比减支852万元，下降2.1%。

（7）卫生健康支出43218万元，减支2133万元，下降4.7%。

（8）节能环保支出9725万元，同比减支1815万元，下降15.7%。

（9）城乡社区支出6905万元，同比减支5053万元，下降42.3%。

（10）农林水支出34992万元，同比增支3462万元，增长11%。

（11）交通运输支出15832万元，同比增支7869万元，增长98.8%。

（12）资源勘探信息等支出4966万元，同比减支6357万元，下降56.1%。

（13）商业服务业等支出1264万元，同比增支452万元，增长55.7%。

（14）金融支出190万元，同比增支90万元，增长90%。

（15）自然资源海洋气象等支出995万元，同比减支432万元，下降30.3%。

（16）住房保障支出4003万元，同比减支964万元，下降19.4%。

（17）粮油物资储备支出121万元，同比减支220万元，下降64.5%。

（18）灾害防治及应急管理支出2682万元，同比增支687万元，增长34.4%。

（19）其他支出净增307万元。

（三）11月政府性基金预算执行情况

1.基金收入

11月份，完成政府性基金收入84472万元，同比增收34983万元，增长70.7%。其中：国有土地收益基金收入50万元；国有土地使用权出让金收入74422万元，缴纳新增建设用地土地有偿使用费1044万元；专项债务对应项目专项收入（棚户区改造专项债券对应项目专项收入）10000万元。

2.基金支出

11月份，政府性基金支出186772万元，同比增支51936万元，增长38.5%。主要支出项目完成情况是：

（1）文化体育与传媒支出净增44万元。

（2）社会保障和就业出155万元，同比减支359万元，下降69.8%。

（3）城乡社区事务支出43374万元，同比减支42401万元，下降49.4%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出43289万元，下降47.6%；（征地和拆迁补偿支出19777万元，同比下降76%；城市建设支出992万元，同比增长5.5倍；农村基础设施建设支出6747万元，同比增长3.6倍；补助被征地农民支出净增9754万元；其他土地使用权出让支出5969万元）；城市基础设施配套费安排的支出净增85万元；

（4）其他支出143199万元。其中：彩票公益金安排的支出178万元；其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出143021万元。

二、财政预算收支运行情况

1、财政收入略有增长，收入质量不佳。今年以来，在县委、县政府的坚强领导下，全县财税部门着力统筹疫情防控和经济发展，坚持稳字当头、稳中求进，积极克服经济下行、减税降费和疫情等不利因素影响，坚决保障财政平稳运行，支持稳住经济发展大盘。1-11月全县一般公共预算收入72433万元，完成年初预算的92.65%，同比增收893万元，增长1.2%，增幅全市排名第16位（同口径增幅9.2%，全市排名第12位）；地方税收收入33713万元，完成年初预算的68.6%，同比减收5506万元，下降14%，增幅全市排名第16位（同口径增幅0.4%，全市排名第12位），地方税收收入占一般公共预算收入比重仅为46.5%，比上年同期下降8.3个百分点，税比全市排名第19位。

2、传统行业总体稳定，税收有增有减。在全力落实退税减税政策的同时，部分传统行业税收收入出现政策性减收，但总体稳定。1-11月各传统行业税收收入具体入库情况如下：（1）增收方面：稀土行业入库7717万元，同比增长85.67%；纺织皮革制造行业入库2356万元，同比增长86.07%。（2）减收方面：钨砂行业入库5177万元，同比下降2.68%（主要原因是当前钨矿价格为10.8万元/吨，与上半年均价12万元/吨相比下降了10%）；房地产行业入库-951万元，同比下降109.24%（主要原因是房地产市场持续低迷，且增值税留抵退税较多）。（3）其他重点税源企业方面：江西全南农村商业银行股份有限公司3025万元，同比增长13.44%；赣州市烟草公司全南分公司1166万元，同比增长3.56%；全南县瑞隆科技有限公司4499万元，同比增长5.95%；合隆制衣（全南）有限公司1958万元，同比增长111.08%。

3、优化财政支出机构，保障重点支出。县财政进一步优化支出结构，强化资金统筹，牢固树立“过紧日子”的思想，在落实好“保工资、保运转、保基本民生”三保工作任务的同时，保障重点支出。1-11月份，全县一般公共预算支出27.4亿元，比上年同期减支1.44亿元，下降5%。其中：全县三保支出11.23亿元，同比增长5.69%，占一般公共预算支出的40.99%；教育、科技、文化体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、交通、商业、自然资源、住房保障、粮油物资等十三项民生类支出21.64亿元，占全县一般公共预算支出的78.98%,其中农业农村、巩固脱贫衔接乡村振兴、最低生活保障分别增长28.6%、89.9%、31.9%。