一、财政收支完成情况

（一）当月财政预算收支完成情况

当月全县财政总收入完成6492万元，同比减收1633万元，下降20.1%。其中：上划中央“四税”收入1974万元，同比减收612万元，下降23.7%；上划中央所得税225万元,同比增收9万元，增长4%；完成公共财政预算收入3823万元，同比增收543万元，增长16.6%。

当月全县公共财政预算支出完成42052万元，同比增支22669万元，增长116.9%。

（二）财政预算收支完成情况

1、财政收入

12月份，累计完成财政总收入129660万元，同比增收11401万元，增长9.6%。税收收入占总收入的比重为72.5%，比上年同期增长6.5%。

分部门看：税务系统征收93958万元，同比增收15856万元，增长20.3%；财政系统征收35702万元，同比减收4455万元，下降11.1%。

分级次看：完成公共财政预算收入79146万元，同比增收3433万元，增长4.5%；完成中央级财政收入39746万元，同比增收7946万元，增长25%，其中：上划中央“四税”收入22499万元，同比增收3707万元，增长19.7%；上划中央所得税17247万元，同比增收4239万元，增长32.6%；完成省级财政收入10768万元，同比增收22万元，增长0.2%。

公共财政预算收入分项目看:

（1）税收收入43444万元，同比增收7888万元，增长22.2%。其中：

①增值税15186万元，同比增长42.6%；

②企业所得税28%部分6247万元，同比增长34.8%；

③个人所得税28%部分1802万元，同比增长25.3%；

④五种小税10458万元，同比增长0.1%；

⑤城建税1819万元,同比下降19.2%；

⑥车船税1566万元，同比增长52%；

⑦耕地占用税918万元,同比下降27.1%；

⑧契税5341万元，同比增长42.2%；

⑨环境保护税107万元，同比增长24.4%。

（2）非税收入35702万元，同比减收4455万元，下降11.1%。

①罚没收入、行政性收费收入11896万元，同比增收347万元，增长3%。其中：罚设收入9962万元，同比增收3410万元；行政性收费收入1934万元，同比减收3063万元。

②专项收入2218万元，同比增收169万元，增长8.2%。其中：教育附加收入1170万元，同比下降16.1%;残疾人就业保障金收入418万元，与上年持平；森林植被恢复费271万元，同比增长44.9%；水利建设专项收入359万元，同比增长6倍。

③国有资源（资产）有偿使用收入20582万元，同比减收5621万元，下降21.5%。

④捐赠收入净增54万元，同比增长26倍。。

⑤政府住房基金收入932万元，同比增长228.2%。

⑥其他收入20万元，同比下降71.4%。

2、财政支出

12月份，全县一般公共财政预算支出300617万元,同比增支7241万元，增长2.5%。主要支出项目完成情况是：

（1）一般公共服务支出41553元，同比减支2712万元，下降6.1%。

（2）国防支出净增246万元，同比增支227万元，增长11.9倍。

（3）公共安全支出8923万元，同比减支956万元，下降9.7%。

（4）教育支出56468万元，同比增支245万元，增长0.4%。其中：普通教育支出51504万元，同比下降0.7%。

（5）科学技术支出8455万元，同比增支38万元，增长0.5%。

（6）文化旅游体育与传媒支出3503万元，同比减支522万元，下降13%。

（7）社会保障和就业支出36198万元，同比减支2840万元，下降7.3%。

（8）卫生健康支出41477万元，同比减支542万元，下降1.3%。

（9）节能环保支出12507万元，同比减支448万元，下降3.5%。

（10）城乡社区支出9529万元，同比增支1322万元，增长16.1%。

（11）农林水支出39543万元，同比增支1952万元，增长5.2%。

（12）交通运输支出12697万元，同比增支736万元，增长6.2%。

（13）资源勘探信息等支出5422万元，同比增支153万元，增长2.9%。

（14）商业服务业等支出1573万元，同比增支454万元，增长40.6%。

（15）金融支出202万元，同比减支4万元，下降1.9%。

（16）自然资源海洋气象等支出1246万元，同比增支87万元，增长7.5%。

（17）住房保障支出12108万元，同比增收8027万元，增长196.7%。

（18）粮油物资储备支出365万元，同比增支21万元，增长6.1%。

（19）灾害防治及应急管理支出4161万元，同比增支1657万元，增长66.2%。

（20）债务付息支出4340万元，同比增支369万元，增长9.3%。

（21）债务发行费支出18万元，同比减支3万元，下降14.3%。

（22）其他支出83万元，同比减支20万元，下降19.4%。

（三）12月政府性基金预算执行情况

1.基金收入

12月份，完成政府性基金收入159507万元，同比增收17764万元，增长12.5%。其中：国有土地使用权出让金收入140184万元（土地出让价款收入75970万元， 补缴的土地价款1433万元，划拨土地收入57900万元，缴纳新增建设用地土地有偿使用费313万元，其他土地出让收入5194万元），彩票公益金收入99万元，城市基础设施配套费收入79万元，污水处理费收入377万元，其他政府性基金收入2万元，专项债务对应项目专项收入18766万元。

2.基金支出

12月份，政府性基金支出217593万元，同比减支33960元，下降13.5%。主要支出项目完成情况是：

（1）文化体育与传媒支出4万元，同比下降90.9%。

（2）社会保障和就业支出511万元，同比增长145.7%。

（3）城乡社区事务支出119809万元，同比增支20826万元，增长21%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出118160万元，增长19.8%；（征地和拆迁补偿支出6681万元，同比下降90.1%；城市建设支出647万元，同比下降56.9%；农村基础设施建设支出10177万元，同比增长21.3%；补助被征地农民支出6160元，同比下降59%；其他土地使用权出让支出94291万元，同比增长15.3倍）。

（4）国有土地收益基金支出净增129万元。

（5）城市基础设施配套费安排的支出835万元，同比增长8.8倍。

（6）污水处理费安排的支出685万元，同比增长1.4倍。

（7）交通运输支出净增2290万元。

（8）其他支出82274万元。其中：彩票公益金安排的支出338万元；其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出81936万元。

（9）债务付息及发行费用支出12705万元，同比增长39.8%。

二、财政预算收支运行情况

1.坚持“稳”字当头，着力稳预期控风险，增强财政发展可持续性。一是稳预期。积极应对经济下行，强化收入形势研判，掌握财源的变量和增量，大力清理国有资产资源收入，在经济恢复性增长的拉动下，2023年全县一般预算收入增长4.5%，高于全市1个百分点。二是盘存量。建立财政资金“定期清理、限期使用、超期收回”长效机制，积极盘活存量资金，2023年收回结余资金1.95亿元，收回资金统筹用于“三保”等重点支出。三是强争资。坚持把北上争资作为财政工作的重中之重，强化部门联动协作，注重向上沟通衔接，做到“有的放矢”，争取上级财政支持。2023年共争取上级转移支付资金16.75亿元、比上年增加1.75亿元，新增债券转贷资金10.06亿元，为推动县委、县政府重大决策部署、重大项目建设提供了坚实财力保障。四是防风险。严格执行地方政府债务限额规定，遏增量、化存量，对全县到期债务分类制定应对措施，加大政府资金的筹措力度，引导金融机构合规缓释平台公司债务风险。牢牢守住了债务风险底线。通过系统筹划，促进了财政经济稳健、持续运行。

2.坚持“进”字加力，注重精准发力，全力保障重点任务落地落实。一是减税费。坚定实施更大力度的减税降费，全面落实国务院、省、市稳经济一揽子政策措施，释放政策红利，全力帮助市场主体减负担，提振市场主体信心。2023年全县减税降费达2.8亿元，惠及市场主体1817家；为464家企业减免失业保险金473万元，实现留抵退税3506万元，落实市场主体纾困资金2921万元。二是扩投资。牢固树立项目为王的发展理念，以项目的建设推动财源建设，筹集上级补助、市场化融资及债券资金20.13亿元，重点推进龙门工业新区、X877道路、5G智能装备产业园、新能源信息产业园等项目。三是巩基础。安排招商引资专项资金1200万元，助力开放型经济战略；支持工业倍增升级，统筹工业发展、工业园建设、科技等专项资金，兑现各项企业奖扶资金2650万元，推动特色优势产业延链补链强链；发放“三个信贷通”3.8亿元，降低实体经济融资成本。四是促振兴。2023年，投入资金3.9亿元，支持农业农村发展。其中：投入0.94亿元，持续推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，土地出让入计提用于农业支出的比重为7.2%；统筹安排3300万元，用于高标准农田建设；发放耕地力保护和各类种粮补贴资金3309万元、农机购置补贴资金439万元，切实保障粮食安全；投入蔬菜、生猪等特色农业发展资金3980万元，推动绿色农业扩面、提质、延链；投入8960万元，改善农业基础设施建设美丽乡村。

3.坚持“实”字为先，统筹需要与可能，全面保障和改善民生。践行以人民为中心理念，2023年民生支出达23.57亿元，占一般公共预算支出比重的78.4%。一是稳就业。夯实民生之本，投入资金2878万元，聚焦高校毕业生、退役军人、农民工等重点群体，完善就业创业体系，深入实施职业技能提升行动，全面落实就业补助、创业担保贷款贴息、稳岗返还等政策。二是强社保。健全民生之基，投入资金3.11亿元，构建多层次社会保障体系，稳步提高城乡居民基础养老金和医疗保险财政补助标准，严格执行社会救助保障标准调整，提高城乡低保、特困供养等救助标准，提升困难群众基本生活保障水平。三是促均衡。改善民生之计，投入资金3.33亿元，围绕教育“两个只增不减”，通过资金和政策支持引导教育事业优先发展，落实教育资助政策，实施义务教育薄弱学校建设，持续推进公办幼儿园、燕园中学建设，扩大教育资源供给。四是补短板。完善民生之依，投入资金4900万元，多维度优化公共服务卫生体系，支持中西医结合医院、疫情收治中心、乡镇卫生院等城乡医疗基础设施建设和设备购置，着力推进医共体建设；多措并举，投入资金5320万元，有序推进公共租赁房建设和老旧小区改造建设，改善群众基本居住条件。

4.坚持“管”字提效，深化财政改革，推进国有平台公司优化升级。一是减支出。落实过紧日子的要求，严把支出关口，从严控制一般性支出，全面压减非重点、非刚性支出，2023年共压减“三公”经费等一般性支出1048万元。二是增质效。进一步完善政府投资评审机制，促进政府投资提质增效，2023年共评审项目450个，预算金额20.59亿元，审减金额2.69亿元，审减率13.1%；建立“三保”专户，从严从快做好直达资金分配管理，实施全流程、全覆盖监控，2023年拨付直达资金6.03亿元，确保资金直接惠企利民，为全县经济社会发展做好“六稳”工作、落实“六保”任务；进一步提高政府采购效率，大力推进电子卖场，2023年全县政府采购节约资金617万元，节约率5.4%。三是硬约束。强化“花钱必问效，无效必问责”理念，加强项目事前绩效评估，对绩效评价低的项目一律不予安排资金；进一步完善预算追加程序，对确需追加预算或出台政策的，所需资金优先通过统筹部门预算、既有专项资金渠道安排；严肃财经纪律，坚持资金跟着政策走，组织开展了涉粮资金专项检查、“小金库”专项治理、惠民惠农“一卡通”检查，规范财政收支行为。四是促优化。持续推进国有平台公司优化升级，强化国资国企改革，2023年全县国有资产达190亿元。制定印发了《关于县属国有企业国有资产对外租赁公开进场交易的通知》等文件，进一步推动我县国有资产管理制度化；开展了全县行政事业单位、县属国有企业土地及资产清查，进一步增强了国有企业投融资能力；规范国企章程制定、资产转让、资产租赁和债务管理，推动国资国企制度化、程序化、标准化，实现从管资产向管资本转变；向县人大常委会报告了全县国有资产管理情况，认真落实审议意见，推进国有资产管理公开透明。

三、2023年年终决算初步情况

根据2023年财政年终决算结算单（初稿）反映，年终决算的初步情况是：

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入完成79146万元，完成年初预算的100%，其中：地方税收收入43444万元，同比增长22.2%，占一般公共预算收入比重为54.9%。加上级补助收入161868万元，加地方政府债券转贷收入19702万元，加上年结转收入3039万元，加调入资金56119万元，一般公共预算收入总计319874万元。

2.一般公共预算支出300617万元，上解支出6201万元，债务还本支出7970万元，安排预算稳定调节基金2569万元，结转下年支出2517万元。一般公共预算支出总计319874万元，一般公共预算实现收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金预算收入159507万元，加上年结转收入10280万元、上级补助收入5616万元、专项债务转贷收入104570万元，收入合计279973万元。

2.政府性基金预算支出217593万元，加上解上级支出1615万元、政府性基金调出29010万元、专项债务还本支出15749万元、结转下年使用16006万元，支出合计279973万元。政府性基金预算实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

1.国有资本经营预算收入1056万元，加上级补助收入22万元、上年结转收入31万元,收入合计1109万元。

2.国有资本经营预算支出20万元，加上国有资本经营预算调出资金950万元、结转下年使用139万元，支出合计1109万元。国有资本经营预算实现收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

1.社会保险基金收入完成21861万元，增长7.4%。

2.社会保险基金支出19371万元，增长6.6%。本年收支结余2490万元，滚存结余21211万元。

以上数据是2023年预算收支执行数（初稿），待上级核定后还会有所变动。