一、财政收支完成情况

（一）当月财政预算收支完成情况

当月全县财政总收入完成8472万元，同比减收832万元，下降8.9%。其中：上划中央“四税”收入1377万元，同比增收69万元，增长5.3%；上划中央所得税245万元,同比减收68万元，下降21.7%；上划省级收入464万元，同比增收9万元，增长2.0%；完成公共财政预算收入6386万元，同比下降842万元，下降11.6%。

当月全县公共财政预算支出完成15376万元，同比减支6808万元，下降30.7%。

（二）财政预算收支完成情况

1、财政收入

8月份，累计完成财政总收入90351万元，同比减收811万元，下降0.9%。税收收入占总收入的比重为65.0%，比上年同期增长0.1%。

分部门看：税务系统征收58713万元，同比减收451万元，下降0.8%；财政系统征收31638万元，同比减收360万元，下降1.1%。

分级次看：①完成公共财政预算收入59576万元，同比增收723万元，增长1.2%；②完成中央级财政收入24422万元，同比减收1094万元，下降4.3%（其中：上划中央“四税”收入14307万元，同比增收35万元，增长0.2%；上划中央所得税10115万元，同比减收1129万元，下降10.0%）；③完成省级财政收入6353万元，同比减收440万元，下降6.5%。

公共财政预算收入分项目看:

（1）税收收入27938万元，同比增收1083万元，增长4.0%。其中：

①增值税10006万元，同比增长2.8%；

②企业所得税28%部分4126万元，同比下降11.0%；

③个人所得税28%部分595万元，同比下降2.1%；

④五种小税9429万元，同比增长33.3%；

⑤城建税1060万元,同比增长10.5%；

⑥车船税1750万元，同比增长2.1%；

⑦耕地占用税255万元,同比下降51.0%；

⑧契税664万元，同比下降57.4%；

⑨环境保护税53万元，同比增长1.9%。

（2）非税收入31638万元，同比减收360万元，下降1.1%。

①罚没收入、行政性收费收入6430万元，同比减收1990万元，下降23.6%。其中：罚没收入5591万元，同比减收1908万元；行政性收费收入839万元，同比减收82万元。

②专项收入922万元，同比减收206万元，下降18.3%。其中：教育附加收入679万元，同比增长9.3%;残疾人就业保障金收入235万元，同比下降53.0%；水利建设专项收入8万元，同比增长14.3%。

③国有资源（资产）有偿使用收入23187万元，同比增收1720万元，增长8.0%。

④捐赠收入135万元，同比增收121万元，增长864.3%。

⑤政府住房基金收入916万元，同比减收21万元，下降2.2%。

⑥其他收入48万元，同比增收16万元，增长50.0%。

2、财政支出

8月份，全县一般公共财政预算支出累计161342万元,同比减支16284万元，下降9.2%。主要支出项目完成情况是：

（1）一般公共服务支出20246万元，同比减支1579万元，下降7.2%。

（2）国防支出372万元，同比增支283万元，增长318.0%。

（3）公共安全支出5342万元，同比减支91万元，下降1.7%。

（4）教育支出44790万元，同比增支411万元，增长0.9%。其中：普通教育支出39194万元，同比增长1.0%。

（5）科学技术支出998万元，同比减支462万元，下降31.6%。

（6）文化旅游体育与传媒支出1456万元，同比增支480万元，增长49.2%。

（7）社会保障和就业支出25618万元，同比增支1930万元，增长8.1%。

（8）卫生健康支出12288万元，同比增支6万元，增长0.05%。

（9）节能环保支出5846万元，同比减支3563万元，下降37.9%。

（10）城乡社区支出3547万元，同比减支202万元，下降5.4%。

（11）农林水支出23159万元，同比减支6704万元，下降22.4%。

（12）交通运输支出3885万元，同比减支9082万元，下降70.0%。

（13）资源勘探信息等支出3038万元，同比增支832万元，增长37.7%。

（14）商业服务业等支出432万元，同比增支128万元，增长42.1%。

（15）金融支出89万元，同比减支9万元，下降9.2%。

（16）自然资源海洋气象等支出891万元，同比减支99万元，下降10.0%。

（17）住房保障支出4860万元，同比增支72万元，增长1.5%。

（18）粮油物资储备支出397万元，同比增支39万元，增长10.9%。

（19）灾害防治及应急管理支出2520万元，同比减支205万元，下降7.5%。

（20）债务付息支出净增1517万元。

（21）其他支出净增51万元。

（三）政府性基金预算执行收支情况

1.基金收入

8月份，累计完成政府性基金收入7789万元，同比增收3497万元，增长81.5%。其中：①国有土地使用权出让金收入2082万元，同比减收2210万元，下降51.5%，（土地出让价款收入1800万元，补缴的土地价款72万元，划拨土地收入352万元，缴纳新增建设用地土地有偿使用费142万元）；②彩票公益金收入净增37万元；③城市基础设施配套费收入净增68万元；④污水处理费收入净增98万元；⑤专项债务对应项目专项收入净增5504万元。

2.基金支出

8月份，政府性基金累计支出48395万元，同比增支5499万元，增长12.8%。主要支出项目完成情况是：

（1）节能环保支出净增506万元。

（2）城乡社区事务支出14923万元，同比减支1720万元，下降10.3%。其中：①国有土地使用权出让收入安排的支出12483万元，下降20.2%（征地和拆迁补偿支出480万元；城市建设支出15万元；农村基础设施建设支出262万元；补助被征地农民支出954万元；农业生产发展支出76万元；农业农村生态环境支出20万元；其他土地使用权出让金支出10676万元）；②城市基础设施配套费安排的支出36万元，增长71.4%；③超长期特别国债安排的支出净增2404万元。

（3）农林水事务支出165万元，同比减支80万元，下降32.7%。

（4）交通运输支出2498万元，同比增支2157万元，增长632.6%。

（5）资源勘探工业信息等支出净增738万元。

（6）其他支出29565万元，同比增支3900万元，增长15.2%。其中：彩票公益金安排的支出999万元；其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出28505万元；超长期特别国债安排的其他支出61万元。

二、财政预算收支运行情况

1.地方收入增长困难。受经济下行和稀土管理条例等叠加因素影响，地方财政收入在困难中实现小幅增长。1-8月，完成一般公共预算收入5.96亿元，同比增收0.07亿元，增长1.2%。增长困难的主要原因有：一是受稀土管理条例的实施，我县稀土行业税收减收明显，如有色金属冶炼和压延加工业较去年减收1364万元，同比下降15.6%；二是受经济下行和国际经济的影响，生产销售剧减，如批发和零售业较去年减收2570万元，同比下降40.5%；三是受房地产市场低迷的影响，税收清理难度加大，导致房地产产业较去年减收1224万元，同比下降35.8%。

2.主要税种增少减多。1-8月，增值税完成入库28589万元，同比增长2.8%；城建税完成入库1060万元，增长10.5%；所得税完成入库16861万元，同比下降10%；契税完成入库664万元，下降57.4%；耕地占用税完成255万元，下降51%。

3.重点支出保障有力。县财政进一步优化支出结构，强化资金统筹，牢固树立“过紧日子”的思想，在落实好“保工资、保运转、保基本民生”三保工作任务的同时，保障重点支出。1-8月份，全县一般公共预算支出16.13亿元，比上年同期减支1.63亿元，下降9.2%。其中：教育、科技、文化体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、交通、商业、自然资源、住房保障、粮油物资等十三项民生类支出12.82亿元，占全县一般公共预算支出的79.4%。