一、财政收支完成情况

（一）当月财政预算收支完成情况

当月全县财政总收入完成12114万元，同比减收584万元，下降4.6%。其中：上划中央“四税”收入1203万元，同比减收170万元，下降12.4%；上划中央所得税134万元,同比减收582万元，下降81.3%；上划省级收入387万元，同比减收167万元，下降30.1%；完成公共财政预算收入10390万元，同比增长335万元，增长3.3%。

当月全县公共财政预算支出完成32434万元，同比增支11386万元，增长54.1%。

（二）财政预算收支完成情况

1、财政收入

9月份，累计完成财政总收入102465万元，同比减收1395万元，下降1.3%。税收收入占总收入的比重为62.8%，比上年同期下降0.2%。

分部门看：税务系统征收64321万元，同比减收1119万元，下降1.7%；财政系统征收38144万元，同比减收276万元，下降0.7%。

分级次看：①完成公共财政预算收入69966万元，同比增收1058万元，增长1.5%；②完成中央级财政收入25759万元，同比减收1846万元，下降6.7%（其中：上划中央“四税”收入15510万元，同比减收135万元，下降0.9%；上划中央所得税10249万元，同比减收1711万元，下降14.3%）；③完成省级财政收入6740万元，同比减收607万元，下降8.3%。

公共财政预算收入分项目看:

（1）税收收入31822万元，同比增收1334万元，增长4.4%。其中：

①增值税10848万元，同比增长1.4%；

②企业所得税28%部分4103万元，同比下降11.6%；

③个人所得税28%部分681万元，同比下降27.3%；

④五种小税12077万元，同比增长34.2%；

⑤城建税1161万元,同比增长6.7%；

⑥车船税1955万元，同比增长4.8%；

⑦耕地占用税255万元,同比下降51.0%；

⑧契税688万元，同比下降59.2%；

⑨环境保护税54万元，同比增长3.8%。

（2）非税收入38144万元，同比减收276万元，下降0.7%。

①罚没收入、行政性收费收入6988万元，同比减收6452万元，下降48.0%。其中：罚没收入6140万元，同比减收6168万元；行政性收费收入848万元，同比减收284万元。

②专项收入1336万元，同比减收247万元，下降15.6%。其中：教育附加收入746万元，同比增长7.3%;残疾人就业保障金收入582万元，同比下降33.9%；水利建设专项收入8万元，同比增长14.3%。

③国有资源（资产）有偿使用收入28721万元，同比增收6448万元，增长28.9%。

④捐赠收入135万元，同比增收121万元，增长864.3%。

⑤政府住房基金收入916万元，同比减收162万元，下降15%。

⑥其他收入48万元，同比增收16万元，增长50.0%。

2、财政支出

9月份，全县一般公共财政预算支出累计193776万元,同比减支4898万元，下降2.5%。主要支出项目完成情况是：

（1）一般公共服务支出23542万元，同比减支556万元，下降2.3%。

（2）国防支出373万元，同比增支284万元，增长319.1%。

（3）公共安全支出6335万元，同比增支58万元，增长0.9%。

（4）教育支出53394万元，同比增支326万元，增长0.6%。其中：普通教育支出42864万元，同比增长4.8%。

（5）科学技术支出1452万元，同比减支1652万元，下降53.2%。

（6）文化旅游体育与传媒支出1548万元，同比增支408万元，增长35.8%。

（7）社会保障和就业支出29248万元，同比增支2519万元，增长9.4%。

（8）卫生健康支出14172万元，同比增支1032万元，增长7.9%。

（9）节能环保支出6281万元，同比减支913万元，下降12.7%。

（10）城乡社区支出4499万元，同比增支212万元，增长4.9%。

（11）农林水支出30418万元，同比减支4750万元，下降13.5%。

（12）交通运输支出4734万元，同比减支9008万元，下降65.6%。

（13）资源勘探信息等支出3279万元，同比增支2271万元，增长225.3%。

（14）商业服务业等支出511万元，同比增支170万元，增长49.9%。

（15）金融支出99万元，同比减支6万元，下降5.7%。

（16）自然资源海洋气象等支出1112万元，同比减支24万元，下降2.1%。

（17）住房保障支出5339万元，同比增支899万元，增长20.2%。

（18）粮油物资储备支出543万元，同比增支185万元，增长51.7%。

（19）灾害防治及应急管理支出2869万元，同比减支341万元，下降10.6%。

（20）债务付息支出净增3414万元。

（21）其他支出614万元，同比增支574万元，增长1435.0%。

（三）政府性基金预算执行收支情况

1.基金收入

9月份，累计完成政府性基金收入15036万元，同比增收10669万元，增长244.3%。其中：①国有土地使用权出让金收入3129万元，同比减收1238万元，下降28.3%，（土地出让价款收入2469万元，补缴的土地价款74万元，划拨土地收入728万元，缴纳新增建设用地土地有偿使用费142万元）；②彩票公益金收入净增37万元；③城市基础设施配套费收入净增68万元；④污水处理费收入净增98万元；⑤专项债务对应项目专项收入净增11704万元。

2.基金支出

9月份，政府性基金累计支出79740万元，同比减支5764万元，下降6.7%。主要支出项目完成情况是：

（1）节能环保支出净增506万元。

（2）城乡社区事务支出19791万元，同比减支15746万元，下降44.3%。其中：①国有土地使用权出让收入安排的支出15815万元，下降2.9%（征地和拆迁补偿支出630万元；城市建设支出15万元；农村基础设施建设支出269万元；补助被征地农民支出1260万元；农业生产发展支出76万元；农业农村生态环境支出20万元；其他土地使用权出让金支出13545万元）；②城市基础设施配套费安排的支出44万元，同比增支22万元，增长100.0%；③超长期特别国债安排的支出净增3932万元。

（3）农林水事务支出165万元，同比减支80万元，下降32.7%。

（4）交通运输支出2548万元，同比增支2207万元，增长647.2%。

（5）资源勘探工业信息等支出净增777万元。

（6）其他支出55953万元，同比增支6574万元，增长13.3%。其中：彩票公益金安排的支出1128万元；其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出54564万元；超长期特别国债安排的其他支出261万元。

二、财政预算收支运行情况

1、财政收入增幅不大，收入质量不佳。今年以来，在县委、县政府的坚强领导下，县财税部门积极主动作为，扎实做好财政开源增收工作。1-9月全县一般公共预算收入69966万元，完成年初预算的84.14%，同比增收1058万元，增长1.5%，增幅全市排名第13位；地方税收收入31822万元，完成年初预算的72.27%，同比增收1334万元，增长4.4%，增幅全市排名第5位，地方税收收入占一般公共预算收入比重仅为45.5%，比上年同期增加1.2个百分点，税占比列全市排名倒数第三。

2、传统行业总体稳定，税收有增有减。在坚持稳中求进工作总基调，推动积极的财政政策加力提效，落实各项减税降费和助企纾困政策的同时，部分传统行业税收收入出现政策性减收，但总体稳定。1-9月各传统行业税收收入具体入库情况如下：（1）增收方面：采矿业入库9334万元，同比增长27.1%；房地产业入库7428万元，同比增长3.4%；租赁和商务服务业入库3549万元，同比增长1.5%。（2）减收入方面：建筑业入库3826万元，同比下降15.8%；批发和零售业入库5495万元，同比下降31.8%；金融业入库5649万元，同比下降7.2%；（3）其他重点税源企业方面：江西大吉山钨业有限公司6290万元，同比增长29.4%；江西省全南县石磊矿业有限责任公司3100万元，同比增长24.1%；全南县虔和实业有限公司3098万元，同比增长48.9%；全南县新资源稀土有限责任公司4857万元，同比下降55.7%；全南旭腾新材料有限责任公司196万元，同比下降85.3%；江西泓森医药有限公司1429万元，同比下降39.6%。

3、优化财政支出机构，重点支出保障有力。县财政进一步优化支出结构，强化资金统筹，牢固树立“过紧日子”的思想，在落实好“保工资、保运转、保基本民生”三保工作任务的同时，保障重点支出。1-9月份，全县一般公共预算支出19.38亿元，比上年同期减支0.49亿元，下降2.5%。其中：全县三保支出8.92亿元，同比增长6.7%，占一般公共预算支出的46%；教育、科技、文化体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、交通、商业、自然资源、住房保障、粮油物资等十三项民生类支出15.33亿元，占全县一般公共预算支出的79%。