一季度，在县委、县政府的正确领导和市局的关心指导下，全县上下牢固树立和落实科学发展观，以工业立县为着力点，紧紧围绕年初工作目标和任务，求真务实，和谐聚力，国民经济持续协调健康发展。与此相适应，财政收入保持较快增长，财政支出结构进一步优化，预算执行情况较好。
一、 财政收支情况
（一）3月份当月财政收支完成情况
3月份，全县财政总收入完成1810万元，比上年同月增收572万元，
增长46.20%，其中：上划中央“两税”收入665万元，同比增收122万元，增长22.47%；上划中央所得税166万元，同比增收97万元，增长140.58%；上划省级收入（五小税40%部分）37万元，同比增收23万元,增长164.29%；地方财政收入完成942万元，比上年同月增收330万元，增长53.92%。
    3月份，全县一般预算支出2110万元，比上年同月增支395万元，增长23.03%。
（二）1-3月财政收支累计完成情况
1、财政收入
3月止，我县共计完成财政总收入5041万元，占年初计划的30.93%，比上年同期增收1939万元，增长62.51%。其中：国税系统征收2816万元，占年初计划的30.95%，比上年增长48.76%（“两税”收入2025万元，占年初计划的30.25%，比上年增长46.42%）；地税系统征收1557万元，占年初计划的34.60%，比上年增长79.58%；财政系统征收668万元，占年初计划的24.74%，比上年增长95.32%。
完成地方财政收入2444万元，占年初计划的30.17%，比上年增收1028万元，增长72.60%。地方财政收入主要项目完成情况是:
1、工商各税1513万元，比上年增长57.77%。其中：增值税25%部分673万元，增长46.62%；营业税497万元，增长91.15%；五种小税60%部分134万元，增长106.15%；个人所得税40%部分118万元，增长11.32%；城建税74万元, 增长23.33%。
2、农业四税中契税完成122万元，比上年增长154.17%。
3、企业所得税40%部分204万元，比上年增长204.48%。
4、罚没收入、行政性收费收入和其他收入472万元，比上年增长186.03%。其中：罚没收入269万元, 比上年增长209.20%；行政性收费收入202万元，比上年增长176.71%；其他收入1万元。
 5、专项收入103万元，比上年增长51.47%。
2、财政支出
3月止，全县累计一般预算支出4707万元,与上年同期相比，增支1205万元，增长34.41%。主要支出项目完成情况是：
1、一般公共服务支出915万元，同比增支275万元，增长42.97%。
2、公共安全支出279万元，同比增支73万元，增长35.44%。
3、教育支出760万元，同比增支76万元，增长11.11%。其中：普通教育支出700万元，同比增支76万元，增长12.18%。
4、科学技术支出35万元，同比减支1万元，下降2.78%。
5、文化体育与传媒支出28万元，同比增支2万元，增长12%。
6、社会保障和就业支出543万元，同比增支16万元，增长3.04%。其中：行政事业离退休支出449万元，同比增支75万元，增长20.05%。
7、医疗卫生支出182万元，同比增支106万元，增长139.47%。
8、环境保护支出895万元，同比增支891万元。
9、城乡社区事务支出247万元，同比增支65万元，增长35.71%。
10、农林水事务支出692万元，同比增支220万元，增长46.61%。其中：农业支出449万元，同比增支176万元，增长64.47%；林业支出163万元，同比增支71万元，增长77.17%；水利支出25万元，同比减支48万元，下降65.75%；扶贫支出55万元，同比增支21万元，增长61.76%。
11、交通运输支出12万元，同比减支562万元。
12、工业商业金融等事务支出67万元，同比增支41万元,增长157.69%。
13、其他支出52万元，同比增支2万元，增长4%。
二、财政收支运行特点
1、地方财政收入与财政总收入同步增长，首季实现“开门红”。一季度，我县财政收入保持快速增长，前3月，财政总收入和地方财政收入一直保持在60%的增长速度，尤其是地方财政收入增幅连续三个月位居全市前二名，而财政总收入增幅也一直高于全市平均增幅25个百分点以上，增量和增幅均创历史同期新高。与此同时，收入的大幅增长实现了地方收入高于总收入增长的良好发展态势，3月止，地方财政收入高于财政总收入增长10.09个百分点，收入增长拉动财力增加明显。
2、增收亮点突出，主体税种持续加速。一是随着我县招商引资力度的不断加大，第二产业比重和进驻我县生产型企业户数持续上升，特别是以出口加工为主导的工业企业不断的发展，由此相对应表现为我县增值税现税和“免、抵、调”增值税均大幅增长。一季度，我县累计入库增值税达2692万元，增长46.62%。二是受取消相关建安业优惠政策的影响，加上房地产销售价格的上升，本月入库房地产营业税206万元，同比增长2.75倍，直接带动了营业税的快速增长。一季度，我县累计入库营业税497万元，同比增长91.15%。三是在经济持续发展和房地产业热销的形势下，拉动了企业所得税的高速增长。一季度，累计入库企业所得税510万元，同比增长203.57%。在外贸出口和城镇固定资产投资的有力拉动下，增值税、营业税、企业所得税成为一季度我县财政收入的增收亮点，收入占我县一般预算收入的56.22%，有力促进了我县财政收入的稳定增长。
3、税收收入增量大，税源结构明显优化，集中体现了我县国民经济良好的运行态势。从宏观上分析，一季度，全县GDP实现42553万元，同比增长14%，经济的快速发展直接推动了财政实力的增强，财政总收入占GDP的比重同比增加了1.07个百分点；税收收入完成4436万元，同比增收1594万元，税收收入占GDP的比重同比提高了0.55个百分点，税收对经济起着平衡调节作用，税收收入占GDP比重的提高，充分反映了我县经济效益、资源配置和生产发展水平的提高。从税收分行业上分析，二产实现工商税收同比增收1332万元，其占税收入比重同比增加15.52个百分点，集中体现了工业经济的快速发展。从税收分企业类型上分析，个私企业和外商投资企业实现工商税收达2277万元，同比增收1113万元，其占税收收入的比重同比增加了9.25个百分点，显现了我县招商引资成果。
4、非税收入、小税种增势强劲，拉动地方财政收入增长作用强。一季度，在主体税种及房地产业的推动下，各小税均保持了“两位数”增长，其中土地增值税增长尤为突出，同比增长4倍多。同时财政部门认真落实“收支两条线”管理，强化源头控管，对纳入预算管理各项非税收入及时清缴入库，非税收入同比增收345万元，对地方财政收入增长贡献率达24.36个百分点。
5、财政支出快速增长，各项重点支出得到基本保障。在财政收入快速增长的拉动下，财政支出也有了较快增长。一季度全县一般预算支出完成4707万元，同比增长34.41%。一是体现公共服务职能。在确保人员工资及时到位的前提下，加大了对计生事业和政府各项发展经济所必须的投入，同比增支267万元；二是确保维护稳定支出需要。认真落实政法系统“收支两条线”管理制度，加大公检法司的投入，同比增支73万元，增长35.44%。三是积极调度资金，加大对环保专项资金的落实，同比增支891万元；四是量力而行，坚持“一要吃饭，二要建设”的原则，投入市政建设及工业园建设资金335万元，同比增支184万元。五是统筹城乡发展。投入农村沼气池、新农村建设资金209万元，同比增支183万元。
三、财政收支增减因素分析
1、财政收入方面
         增收因素： ①企业发展增收。晶环科技、华南科技有限公司有色金属冶炼及压延加工企业先期投入产品深加工开发，提高了产品技术含量，实现税收同比增收211万元；②房地产业增收。受房地产业相关政策的调整，房地产业同比增收693万元；③经济发展增收。招商引资有力地促进了我县经济的发展，从国、地税重点纳税企业收入统计显示，一季度，康富工艺铸造厂等14家企业净增税收185万元。④免抵调库税款增收。去年免抵调库税款批复到位，一季度共办理免抵调库税款1018万元，同比增加651万元万元，增长177.38%，带动了增值税的快速增长；⑤其他增收因素。经济的发展直接促进电力供电量的直接增长，加上季节已进入汛期，小水电发电量增大，外购电力相对较少，电力税收同比增收33万元；计生事业费和公安罚没收入的及时入库，行政性收费收入和罚没收入同比增收311万元。
         减收因素：①受矿业价格的下降，产销量减少，大吉山企业实现税收同比减收173万元，石磊矿业同比减收34万元。②去年同期入库了工业园等耕地占用税82万元，今年尚未集中汇缴，同比减收82万元。
2、财政支出方面
         增支因素：①确保对行政事业离退人员必须支出，同比增支75万元。②加大公安建设投入，公安支出同比增支88万元。③加大对长珠林等国债资金的拨付，林业支出同比增支75万元。④对医药公司上级追加资金的落实，同比增支90万元。
         减支因素：①上年同期拨付了上级追加公路建设资金500万元，而本季没有该项支出。②由于上级追加低保资金时间上不一至，城市低保同比减支48万元。③上年同期拨付了上级追加小型农田水利建设资金50万元，本季没有该项支出。
     一季度，我县财政收入同比大幅增长，财政收支结构有了较大改善，财政运行情况良好，但是面临的问题依然突出，主要体现在：一是钨砂价格同比下降25%，并趋于稳定状态，国税收入增长乏力；二是由于我县第三产业落后，地方税收主要依靠房地产业等固定投资拉动，随着国家对固定资产投资的抑制，地税收入增长空间将受很大限制。为此，全县财税部门要认清形势，树立大局意识，强化收入征管，确保全年预算收支任务的全面完成，促进全县社会事业的全面进步。