第一部分  全南县审计局概况

    一、部门主要职责

    二、机构设置及人员情况

第二部分  全南县审计局2022年部门预算表

一、《收支预算总表》

二、《部门收入总表》

三、《部门支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《一般公共预算“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》

十、《部门整体支出绩效目标表》

十一、《重点项目绩效目标表》

第三部分  全南县审计局2022年部门预算情况说明

一、2022年部门预算收支情况说明

    二、2022年“三公”经费预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  全南县审计局概况

一、部门主要职责

（一）主管全县审计工作。负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省市县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）组织起草审计方面的规范性文件，提出相关政策建议。制定并组织实施专业领域审计工作规划。参与起草财政经济及其相关规范性文件草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委县政府有关部门、乡镇通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括县级有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县直各部门（含事业单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；镇（社区）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，上级财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县政府规定的县级国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；法律法规规定的其他事项。

（五）按规定对县管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项。

（八）核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）指导和监督内部审计工作，组织实施特定项目的专项审计和审计调查。

（十）指导和推广信息技术在全县审计领域的应用。

（十一）完成县委、县政府交办的其他任务。

二、机构设置及人员情况

2022年全南县审计局所属预算单位共有2个，包括：审计局机关（独立核算）、全南县审计技术保障中心（非独立核算）。

编制人数小计23人，其中：行政编制人数11人，参照公务员法管理的事业编制人数0人，事业编制人数12人。实有人数34人，其中：在职人数小计21人，行政在职人数9人，参照公务员法管理的事业单位在职人数0人，事业单位在职人数12人。离休人数小计0人，退休人数小计13人。

第二部分  全南县审计局2022年部门预算表

（详见附表）

第三部分  全南县审计局2022年部门预算情况说明

一、2022年部门预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2022年审计局收入预算总额为337.53万元，其中:财政拨款收入267.53万元，其他收入70万元。较2021年增加了54.98万元，比上年预算数增加19.5%。主要原因人员增加，上级安排审计事务增加，相应增加了人员经费和公用经费。

（二）支出预算情况

2022年审计局支出预算总额为267.53万元，比上年预算数减少15.02万元。其中:

按支出项目类别划分：基本支出267.53万元，较上年预算安排增加26.98万元，包括在职人员支出159.74万元，较上年预算安排减少50.38万元；离退休人员支出3.59万元，较上年预算安排减少2.57万元；公用支出19.79万元，较上年预算安排减少4.48万元；其他运转支出32.41万元，较上年预算安排增加8.14万元；项目支出52万元，较上年预算安排增加10万元，包括审计业务经费16万元，其他审计事务支出36万元。

按支出功能科目划分:行政运行支出159.94万元，较上年预算安排减少74.45万元；审计业务支出26万元，较上年预算安排增加10万元；机关事业单位养老保险缴费支出18.56万元，较上年预算安排减少0.44万元；行政单位医疗支出4.63万元，较上年预算安排增加0.54万元；其他审计事务支出58.4万元，较上年预算安排增加52.4万元。

（三）财政拨款支出情况

2022年审计局财政拨款支出预算267.53万元，较上年预算安排增加4.98万元。

按支出项目类别划分：基本支出267.53万元，较上年预算安排增加26.98万元，包括在职人员支出159.74万元，较上年预算安排减少50.38万元；离退休人员支出3.59万元，较上年预算安排减少2.57万元；公用支出19.79万元，较上年预算安排减少4.48万元；其他运转支出32.41万元，较上年预算安排增加8.14万元；项目支出52万元，较上年预算安排增加10万元，包括审计业务经费16万元，其他审计事务支出36万元。

按支出功能科目划分:行政运行支出159.94万元，较上年预算安排减少74.45万元；审计业务支出26万元，较上年预算安排增加10万元；机关事业单位养老保险缴费支出18.56万元，较上年预算安排减少0.44万元；行政单位医疗支出4.63万元，较上年预算安排增加0.54万元；其他审计事务支出58.4万元，较上年预算安排增加52.4万元。

按支出经济分类划分:工资奖金津补贴121.01万元，较上年预算安排增加2.25万元；社会保障缴费支出23.85万元，较上年预算安排减少3.2万元；住房公积金 13.21万元，较上年预算安排减少0.32万元；其他工资福利支出1.68万元，较上年预算安排减少49.1万元；办公经费支出9.73万元，较上年预算安排增加8.73万元；公务接待费支出8.25万元，较上年预算安排减少0.1万元；其他商品和服务支出11.82万元，较上年预算安排减少8.8万元；设备购置支出16万元，较上年预算安排增加8万元；社会福利和救助支出3.59万元，较上年预算安排减少2.57万元；其他支出58.4万元，较上年预算安排增加36.4万元。

（四）政府性基金情况

无政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营情况

没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）机关运行经费等重要事项的说明

2022年部门机关运行费预算 25.73 万元，比2021年预算增加 1.46 万元，增长 6 %。

（七）政府采购情况

2022年部门所属各单位政府采购总额 16 万元，其中：政府采购货物预算 16 万元、政府采购工程预算 0 万元、政府采购服务预算 0 万元。

（八）国有资产占有使用情况

截至2021年8月31日，部门共有车辆  0  辆，其中，一般公务用车 0 辆，执法执勤用车 0 辆。

2022年部门预算安排购置车辆  0  辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：    无       。

（九）绩效项目情况说明（部门本级）

1.非税收入执收成本项目

   1）项目概述：决算审计和经责审计罚没收入

   2）立项依据：审计法

   3）实施主体：全南县审计局

   4）实施方案：开展决算审计和经责审计、加大审计监督力度

   5）实施周期：长期

   6）年度预算安排：非税收入执收成本70万元

   7）绩效目标和指标

绩效目标：高质量完成审计目标

2. 审计业务经费项目

1）项目概述：完成本级和上级审计任务

   2）立项依据：审计法

   3）实施主体：全南县审计局

   4）实施方案：开展各类审计项目、加大审计监督力度

   5）实施周期：长期

   6）年度预算安排：审计业务成本30万元

   7）绩效目标和指标

绩效目标：高质量完成审计目标

3.基建审计专项经费项目

1）项目概述：完成年度决算审计任务

   2）立项依据：基建审核法

   3）实施主体：全南县审计局

   4）实施方案：开展决算审计、加大审计监督力度

   5）实施周期：长期

   6）年度预算安排：基建审计业务成本6万元

   7）绩效目标和指标

绩效目标：完成年度审计绩效目标

二、2022年“三公”经费预算情况说明

2022年全南县审计局“三公”经费一般公共预算安排8.25万元。其中：

因公出国（境）费0万元，比上年增（减）0万元。

公务接待费8.25万元，比上年预算数下降14.95%，主要是进一步落实“过紧日子”思想，严格控制“三公”经费支出；。

公务用车运行维护费0万元，与去年持平，主要原因是单位没公车；

公务用车购置0万元，与去年持平，主要原因是无安排购置公务车。

第四部分   名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（四）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2021年收支差额的数额。

（五）上年结转和结余：填列2021年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）一般公共服务支出（类）行政运行（项）：指反映行政单位的基本支出。

（二）一般公共服务支出（类）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位未单独设置顶级科目的其他项目支出。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

（四）医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

三、部门涉及的专业名词

由部门结合实际填写。

全南县审计局2022年部门预算公开表