第一部分  部门概况

一、部门主要职责

贯彻执行国家财税方针政策，提出财政政策实施和综合平衡社会财力的建议，拟订和执行县与乡（镇）政府和企业的分配政策，逐步建立起政府公共预算、国有资本金预算和社会保障预算制度，推行部门预算和国库集中收付制度，编制年度县本级财政预算草案并组织执行，管理财政专户和各项财政收入、国有资产收益、政府非税收入，贯彻执行国家税收法律法规和地方性税收条例，组织实施全县财经监督检查工作，查处违反财经纪律的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，管理全县会计工作，贯彻实施会计法令、规章和准则。

二、机构设置及人员情况

2024年全南县财政局部门所属预算单位共有1个，包括：内设股包括办公室、债务金融股、预算国库股、行财股、农业农村股、社会保障股、经济建设股、财政监督与政府采购监管股、基建管理股、国有资产监督管理股以及财政公共服务中心。编制人数小计54人，其中：行政编制人数16人，事业编制人数38人。实有人数小计63人，其中：在职人数小计63人，行政在职人数16人，事业单位在职人数47人。退休人数小计32人，遗属人数小计2人。

第二部分  2024年部门预算表

(详见附表)

第三部分  2024年部门预算情况说明

一、2024年部门预算收支情况说明

 (一)收入预算情况

2024年全南县财政局部门收入预算总额为1539.7万元,较上年预算安排增加15.91万元。其中：财政拨款收入1489.7万元，较上年预算安排增加265.91万元；其他收入50万元，较上年预算安排减少250万元。

(二)支出预算情况

2024年全南县财政局部门支出预算总额为1539.7万元,较上年预算安排增加15.91万元，其中：按支出项目类别划分：基本支出900.4万元，较上年预算安排增加313.61万元，其中：工资福利支出827.75万元、商品和服务支出46.03万元、对个人和家庭的补助24.44万元、资本性支出2.19万元；项目支出639.3万元，较上年预算安排减少297.7万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出1308.72万元，较上年预算安排减少41.25万元；社会保障和就业支出112.78万元，较上年预算安排增加35.53万元；卫生健康支出27.57万元，较上年预算安排增加7.78万元；资源勘探工业信息等支出27万元，较上年预算安排减少3万元；住房保障支出63.64万元，较上年预算安排增加16.87万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出941.25万元，较上年预算安排增加414.49万元；商品和服务支出571.83万元，较上年预算安排减少463.81万元；对个人和家庭的补助24.44万元，较上年预算安排增加13.04万元；资本性支出2.19万元，较上年预算安排增加2.19万元。

(三)财政拨款支出情况

2024年全南县财政局部门财政拨款支出预算总额为1489.7万元，较上年预算安排增加265.91万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出1258.72万元，较上年预算安排增加208.75万元；社会保障和就业支出112.78万元，较上年预算安排增加35.53万元；卫生健康支出27.57万元，较上年预算安增加7.78万元；资源勘探工业信息等支出27万元，较上年预算安排减少3万元；住房保障支出63.64万元，较上年预算安排增加16.87万元。

按支出项目类别划分：基本支出900.4万元，较上年预算安排增加313.61万元，其中：工资福利支出827.75万元，商品和服务支出46.03万元，对个人和家庭的补助24.44万元，资本性支出2.19万元。项目支出589.3万元，较上年预算安排减少47.7万元，其中：工资福利支出113.5万元，商品和服务支出475.8万元。

(四)政府性基金情况

2024年本部门没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

(五)国有资本经营情况

2024年本部门没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

(六)机关运行经费等重要事项的说明

2024年部门机关运行经费预算46.03万元，比2023年预算增加5.96万元，增长14.87%，主要原因为：人员变动。

按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(七)政府采购情况

2024年部门所属各单位政府采购总额37.19万元,其中:政府采购货物预算37.19万元, 政府采购工程预算0万元, 政府采购服务预算0万元。

(八)国有资产占有使用情况

截至2024年底, 部门共有车辆0辆,其中：一般公务用车实有数0辆,执法执勤用车实有数0辆。

2024年部门预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备0台。

(九)预算绩效管理工作经费项目情况说明

2024年全南县财政局对部门整体支出和项目支出全面实施绩效目标管理，2024年部门整体支出预算金额1523.79万元。根据以前年度绩效评价结果，优化2024年预算安排，并进一步改进管理、完善政策。

2024年全南县财政局部门预算安排项目8个，项目预算金额合计589.3万。

⑴项目概述：简要概述项目内容

⑵立项依据：在此填写政策文件或部门三定方案文件有关内容

⑶实施主体：财政局

⑷实施方案：构建绩效指标和标准体系，开展财政绩效评价，对单位自评、部门评价结果开展抽查复核。

⑸实施周期1年

⑹年度预算安排：90万元。

⑺项目年度绩效目标1、开展财政重点绩效评价，选取8个部门和8个项目进行重点绩效评价。2、开展单位自评和部门评价结果复核，对8个项目评价结果进行复核。

二、2024年“三公”经费预算情况说明

2024年全南县财政局"三公"经费财政拨款安排54万元，其中：

因公出国(境)费0万元,与上年预算安排保持一致。

公务接待费54万元,比上年减少10万元，主要原因是：进一步落实“过紧日子”思想，严格控制“三公”经费支出。

公务用车运行维护费0万元,与上年预算安排保持一致。公务用车购置费0万元,与上年预算安排保持一致。

第四部分   名词解释

一、收入科目

(一)财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

(二)教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

(三)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

(四)事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(五)附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

(六)上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(七)其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2024年收支差额的数额。

(九)上年结转和结余：填列2023年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

(一)一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。

(二)社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

三、相关专业名词

   (一)机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(二)“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费)，按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

109001财政局2024年市县部门预算公开表(部门)

全南县财政局部门整体申报表

全南县财政局项目预算绩效目标表